中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.................................................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..........................................................................................6
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..........................................................................7
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查....................................................................................16
五、基金財產(chǎn)的保管........................................................................................................................17
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行........................................................................................................22
七、交易及清算交收安排................................................................................................................25
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算................................................................................................29
九、基金收益分配............................................................................................................................36
十、基金信息披露............................................................................................................................38
十一、基金費用................................................................................................................................40
十二、基金份額持有人名冊的保管................................................................................................43
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存....................................................................................................44
十四、基金管理人和基金托管人的更換........................................................................................45
十五、禁止行為................................................................................................................................48
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算................................................................49
十七、違約責任................................................................................................................................51
十八、爭議解決方式........................................................................................................................53
十九、基金托管協(xié)議的效力............................................................................................................54
二十、其他事項................................................................................................................................55
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂........................................................................................................55
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
鑒于中泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并
有效存續(xù)的有限責任公司，擬募集注冊中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金（以下
簡稱“本基金”或“基金”）；
鑒于交通銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于中泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司擬擔任中泰雙益?zhèn)妥C券投
資基金的基金管理人，交通銀行股份有限公司擬擔任中泰雙益?zhèn)妥C券投
資基金的基金托管人；
基金管理人承諾其知悉《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)客戶
身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構(gòu)大額交易
和可疑交易報告管理辦法》、《中國人民銀行關(guān)于加強反洗錢客戶身份識別
有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)﹝2017﹞235號）、《中國人民銀行關(guān)于進一步做好
受益所有人身份識別工作有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)﹝2018﹞164號）等反洗錢
相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，將嚴格遵守上述規(guī)定，不會違反任何前述規(guī)定；
就其依法履行反洗錢義務而獲得的客戶身份資料為基礎(chǔ)，承諾用于投資的資
金來源不屬于違法犯罪所得及其收益；承諾投資的資金來源和去向不涉及洗
錢、恐怖融資和逃稅等行為；承諾依據(jù)法律法規(guī)的強制性要求向基金托管人
出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，提供真實有效的業(yè)務性質(zhì)
與股權(quán)或者控制權(quán)結(jié)構(gòu)、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)提供產(chǎn)品受益所有人的信
息和資料，并在產(chǎn)品受益所有人發(fā)生變化時，及時告知基金托管人并按基金
托管人要求完成更新；承諾積極履行反洗錢職責，不借助本業(yè)務進行洗錢等
違法犯罪活動；
基金管理人承諾基金管理人及其關(guān)聯(lián)方均不屬于聯(lián)合國及相關(guān)國家、組
織、機構(gòu)發(fā)布的制裁名單，及中國政府部門或有權(quán)機關(guān)發(fā)布的涉恐及反洗錢
相關(guān)風險名單內(nèi)的企業(yè)或個人；不位于被聯(lián)合國及相關(guān)國家、組織、機構(gòu)制
裁的國家和地區(qū)；
基金管理人承諾，其已根據(jù)《中華人民共和國個人信息保護法》等適用
的現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了個人信息處理者應承擔的義務。
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對于按規(guī)定應向基金托管人提供的自然人個人信息，其已按照相關(guān)法律法規(guī)、
監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了必需的手續(xù)；
為明確中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金的基金管理人和基金托管人之間的
權(quán)利義務關(guān)系，特制訂本協(xié)議；
基金托管人在不違反法律法規(guī)規(guī)定且具備充分、適當授權(quán)的前提下，有
權(quán)根據(jù)實際情況將本協(xié)議項下部分或全部運營事項（包括但不限于資產(chǎn)保管、
賬戶管理、資金劃轉(zhuǎn)、會計核算、投資監(jiān)督、托管報告等）交由交通銀行股
份有限公司其他分支機構(gòu)處理；本協(xié)議項下的托（保）管業(yè)務運營承接行為
交通銀行股份有限公司上海市分行，負責本協(xié)議項下賬戶管理、資金劃轉(zhuǎn)、
會計核算、投資監(jiān)督、保管報告等運營事項。本協(xié)議項下基金托管人應承擔
的責任，不因其將部分或全部運營事項交由分支機構(gòu)處理而免除；
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《中泰雙益?zhèn)妥C券投資基
金基金合同》（以下簡稱《基金合同》或基金合同）中定義的相應術(shù)語具有
相同的含義。若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
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一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：中泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司
住所：上海市黃浦區(qū)延安東路175號24樓05室
辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城中路488號太平金融大廈1002-1003室
法定代表人：黃文卿
成立時間：2014年8月13日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2014]355號
經(jīng)營范圍：證券資產(chǎn)管理和公開募集證券投資基金管理業(yè)務
注冊資本：16666.0000萬元人民幣
組織形式：其他有限責任公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)銀城中路188號（郵政編碼：
200120）
辦公地址：上海市長寧區(qū)仙霞路18號（郵政編碼：200336）
法定代表人：任德奇
成立時間：1987年3月30日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：國務院國發(fā)(1986)字第81號文和中國人
民銀行銀發(fā)［1987］40號文
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［1998］25號
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)
算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府
債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從
事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項業(yè)務；提供保管箱服
務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務；經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務。
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注冊資本：742.63億元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
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二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金
法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證
券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投
資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開
放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金
基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、
義務及職責，以確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合
法利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和
招募說明書的規(guī)定。
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三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行或
上市的債券（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、
次級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資債券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交
易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券等）、資產(chǎn)支持證券、股票（含主板、創(chuàng)業(yè)板及其
他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票）、存托憑證、港股通標的股票、經(jīng)中國證
監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金（僅包含全市場的境內(nèi)股票型ETF及
本基金管理人旗下的股票型基金、計入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金，不包括
QDII基金、香港互認基金、貨幣市場基金、基金中基金、其他可投資公募基
金的基金、同一基金經(jīng)理管理的其他基金）、國債期貨、信用衍生品、同業(yè)
存單、債券回購、貨幣市場工具、銀行存款以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許
基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履
行適當程序后，可以將其納入本基金的投資范圍。
本基金的投資組合比例為：本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%。本基金對權(quán)益類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券
的投資合計占基金資產(chǎn)的比例為5%-20%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)的比例不
低于基金資產(chǎn)的5%，投資于港股通標的股票不超過股票資產(chǎn)的50%。本基金
投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括股票、存托憑證及權(quán)益類證券投資基金。本基金投資
的權(quán)益類證券投資基金包括股票型基金以及至少滿足以下一條標準的混合型
基金：（1）基金合同約定的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；（2）
基金最近4期季度報告中披露的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%。
本基金投資于中國證監(jiān)會依法核準或注冊的基金的比例為基金資產(chǎn)的0%-10%。
本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約所需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金
或到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，前述現(xiàn)金不包括
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結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。國債期貨及其他金融工具的投資
比例應當符合法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定。
若法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定發(fā)生變更或監(jiān)管機構(gòu)允許，本基金管理人在履行
適當程序后，可對上述資產(chǎn)配置比例進行調(diào)整。
2.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資、融資比例進行監(jiān)督。
根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應符合以下規(guī)定：
（1）本基金投資債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本基金對權(quán)益
類資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券的投資合計占基金
資產(chǎn)的比例為5%-20%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的
5%，投資于港股通標的股票不超過股票資產(chǎn)的50%；本基金投資于中國證監(jiān)
會依法核準或注冊的基金的比例為基金資產(chǎn)的0%-10%；
（2）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基
金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，
其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金，存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額，
同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的，A股和港股通標的股票合并計算），
其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金
所投資的基金份額，同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的，A股和港股通標
的股票合并計算），不超過該證券的10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進
行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的
總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總
量；
（6）基金管理人管理的全部開放式基金(包括開放式基金以及處于開放期
的定期開放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的15%；基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行
的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)
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的構(gòu)成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合
可不受前述比例限制；
（7）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與
境內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（8）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（9）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（10）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不
得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（11）基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支
持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（12）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（13）本基金債券正回購資金余額或逆回購資金余額不得超過其上一日
基金資產(chǎn)凈值的40%；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運作基金、定期開放
基金等流通受限基金）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%，因證券市
場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基
金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交
易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的
投資范圍保持一致；
（16）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品；不持有合約
類信用衍生品；本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應
受保護債券面值的100%；本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品
名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；因證券/期貨市場波動、證券發(fā)
行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合
上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在3個月內(nèi)調(diào)整；
（17）本基金如參與國債期貨投資，應當遵守下列要求：
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
1）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資
產(chǎn)凈值的15%；
2）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有
的債券總市值的30%；
3）在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得
超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關(guān)于債券
投資比例的有關(guān)約定；
（18）基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金
不得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告
披露的規(guī)模為準；
（19）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于1年，
最近定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應當不低于1億元；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限
制。
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合上述第（18）項規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在20個交易日
內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外；除第（2）、（14）、
（15）、（16）、（18）項外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基
金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例
符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應
當符合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同
生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
基金托管人依照上述規(guī)定對本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進行監(jiān)督。
3.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金投資禁止行為進行監(jiān)督。
基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金份額和中國
證監(jiān)會認定的其他基金份額；
（7）持有基金中基金、其他投資范圍包含公開募集證券投資基金的基金
和本基金基金經(jīng)理管理的其他基金；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
4.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的
證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，
遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制
和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管
人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪?
年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則
基金管理人在履行適當程序后，本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)
定為準。
5.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基
金管理人參與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間市場
交易對手的名單?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊萎斎针娫捇蚧睾_認收到該名單。
基金管理人應定期和不定期對銀行間市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更
新，新名單自基金管理人發(fā)送當日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易
對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算。
（2）基金管理人參與銀行間市場交易時，有責任控制交易對手的資信風
險，由于交易對手資信風險引起的損失,基金管理人應當負責向相關(guān)責任人追
償。
6.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金管理人銀行存款業(yè)務進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立對賬機制，確?；?
銀行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務
另行簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、投資指令
傳達與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付，以及存款證實書的開立、傳
遞、保管等流程中的權(quán)利、義務和職責，以確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金
份額持有人的合法權(quán)益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、
復核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托
管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基
金法》、《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、
支付結(jié)算等的各項規(guī)定。
7.基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券,應遵守有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（2）流通受限證券,包括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非
公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期
的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)
行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會批準的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險
控制制度。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投
資比例控制情況。基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將
上述資料書面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；?
托管人應在收到上述資料后兩個工作日內(nèi),以書面或其他雙方認可的方式確認
收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前,基金管理人應向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關(guān)書面信息,包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文
件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期、基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、
總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、
資金劃付時間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整,并應至少于擬執(zhí)
行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人有
足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應對基金管理人提供的有關(guān)書面信息進行審核，基金托
管人認為上述資料可能導致基金投資出現(xiàn)風險的,有權(quán)要求基金管理人在投資
流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明,并保留查看基
金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查
資料的權(quán)利。否則,基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造
成基金財產(chǎn)損失的,基金托管人不承擔相應責任,并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致,應及時上報中國證監(jiān)會請求解
決。如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責,則不承擔相應責任。
8.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基
金投資信用債（含資產(chǎn)支持證券）的行為進行監(jiān)督。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
本基金在投資信用債時遵守以下約定：本基金主動投資的信用債（包含
資產(chǎn)支持證券，下同）信用評級不低于AA+級，其中，投資于信用評級為
AAA級的信用債比例不低于信用債資產(chǎn)的80%；投資于信用評級為AA+級的
信用債比例不得超過信用債資產(chǎn)的20%。上述信用評級為債項評級，短期融
資券、超短期融資券等短期信用債的信用評級依照評級機構(gòu)出具的主體信用
評級，本基金投資的信用債若無債項評級的，參照主體信用評級。本基金持
有信用債期間，如果其信用評級下降不再符合前述標準，應在評級報告發(fā)布
之日起3個月內(nèi)調(diào)整至符合約定。
9.基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基
金投資其他方面進行監(jiān)督。
（二）基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開
支及收入確認、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基
金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核
擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承
擔相應責任，并有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定
時間內(nèi)答復并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。對基金托管
人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配
合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運作違反《基金法》
及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應及時以書面形式通
知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以電話或書
面形式向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)
及時改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金
管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，
基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，
或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并有
權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金
管理人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
（四）基金托管人應當依照法律法規(guī)、《基金合同》的約定，與基金管
理人協(xié)商一致引入側(cè)袋機制，并加強對側(cè)袋機制啟用、特定資產(chǎn)處置和信息
披露等方面的復核和監(jiān)督。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管
理人對基金托管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于基
金托管人是否安全保管基金財產(chǎn)、開立基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及債
券托管賬戶等投資所需賬戶，是否及時、準確復核基金管理人計算的基金資
產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是否
按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等
行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查?；?
金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料
以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自挪用基金
資產(chǎn)、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息
等違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應及時以書
面形式通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并
以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知
事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)
事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。對基金管理人按
照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金托管人應積極配合提
供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人在限期內(nèi)糾正。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運
用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)，非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基
金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
2.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)營機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
基金財產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷，不
同基金財產(chǎn)的債權(quán)債務不得相互抵銷。基金管理人、基金托管人以其自有資
產(chǎn)承擔法律責任，其債權(quán)人不得對基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。
3.基金托管人按照規(guī)定開立基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管賬
戶等投資所需賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭?
產(chǎn)的完整和獨立。
5.對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)和基金申購過程中產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，
應由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日
基金資產(chǎn)沒有到達基金托管賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取
措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關(guān)當事人追
償基金的損失。基金托管人對此不承擔相應責任，但應給予積極的配合和協(xié)
助。
（二）基金募集資產(chǎn)的驗證
基金募集期內(nèi)認購資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開
設(shè)的基金募集專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管
理人自基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集之日起10日內(nèi)聘請符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資
報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
基金管理人應將募集到的全部資金存入基金托管人為基金開立的基金托管賬
戶中，基金托管人在收到資金當日出具相關(guān)證明文件。
若基金募集期屆滿，未能達到基金合同備案的條件，由基金管理人按規(guī)
定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金的托管賬戶的開立和管理
1.基金托管人應負責本基金托管賬戶的開立和管理。
2.基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的托管賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托
管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖
回金額、支付基金收益，均需通過本基金的托管賬戶進行。
3.本基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；亦
不得使用基金的任何銀行存款賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4.基金托管人可以通過申請開通本基金托管賬戶的企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務進行
資金支付，并使用交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行辦理托管資產(chǎn)的資金結(jié)算匯劃業(yè)務。
5.基金托管賬戶的管理應符合相關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有
關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶、證券資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國
證券登記結(jié)算有限責任公司開設(shè)證券賬戶。
2.基金證券賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
3.證券賬戶開立后，基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)
營機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立對應的證券資金賬戶，并通知基金托管人。證券資金賬
戶用于本基金證券交易的結(jié)算以及證券交易結(jié)算資金的記錄，并與本基金托
管賬戶之間建立唯一銀證轉(zhuǎn)賬對應關(guān)系,證券經(jīng)營機構(gòu)對開立的證券資金賬戶
內(nèi)存放的資金的安全承擔責任,基金托管人不負責保管證券資金賬戶內(nèi)存放的
資金。
4.由基金托管人持基金管理人與證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂的三方存管相關(guān)協(xié)議辦
理證券資金賬戶與本基金托管賬戶的銀證簽約手續(xù)，未經(jīng)基金托管人書面同
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
意，基金管理人不得將銀證簽約的指定銀行結(jié)算賬戶（即本基金托管賬戶）
變更為其他賬戶，否則，因此引起的法律后果及給本基金造成的損失全部由
基金管理人承擔。
5.本基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)
務的需要。基金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓本
基金的證券賬戶和證券資金賬戶；亦不得使用本基金的證券賬戶和證券資金
賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1.基金合同生效后，基金管理人負責向中國人民銀行進行報備，基金托管
人在備案通過后在中央國債登記結(jié)算有限責任公司及銀行間市場清算所股份
有限公司以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債
券及資金的清算?；鸸芾砣素撠熒暾埢疬M入全國銀行間同業(yè)拆借市場進
行交易，由基金管理人在中國外匯交易中心開設(shè)同業(yè)拆借市場交易賬戶。
2.基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正
本由基金管理人保存。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件
上加蓋預留印鑒（須包括基金托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議/存
款確認單據(jù)，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方
式、存款到期指定收款賬戶等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
（七）證券投資基金賬戶的開立和管理
基金管理人在基金銷售機構(gòu)以基金名義開立證券投資基金賬戶，在基金
銷售機構(gòu)預留基金贖回款項和現(xiàn)金分紅款項的指定收款賬戶應是本基金的托
管賬戶?；鹜泄苋颂峁┍匾膮f(xié)助。基金管理人應在證券投資基金賬戶開立
完成后（基金交易前至少1個工作日）以書面形式向基金托管人提供證券投
資基金賬戶信息，并定期提供對賬單等書面資料?；鸸芾砣藨蚧鹜泄?
人提供所持倉基金的公司網(wǎng)站的登錄用戶和密碼，用于下載基金交易確認數(shù)
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
據(jù)和查詢基金持倉數(shù)據(jù)。具體操作事宜由基金管理人和基金托管人另行簽訂
操作備忘錄約定。
基金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券投資基金賬
戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
（八）其他賬戶的開立和管理
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。
該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（九）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的
保管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實物證券的購買和
轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄?
人以外機構(gòu)實際有效控制的本基金資產(chǎn)不承擔保管責任。
銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
基金托管人只負責對存款證實書進行保管，不負責對存款證實書真?zhèn)蔚?
辨別，不承擔存款證實書對應存款的本金及收益的安全保管責任。
屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券等有價憑證在基金托管人保管
期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。
（十）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金
托管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定
外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應盡可能保證持有
二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，
基金管理人應及時將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限按照國家
有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋
授權(quán)業(yè)務章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在重大合同約定范圍內(nèi)，重大
合同原件不得轉(zhuǎn)移。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易時，由基金托管人根據(jù)基
金管理人的劃款指令執(zhí)行銀證互轉(zhuǎn)。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場外交易時，應向基金托管人發(fā)送場外
資金劃撥及其他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基
金名下的資金往來等有關(guān)事項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應采用電子傳真、郵件、
電子指令或雙方認可的其他方式。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應事先書面通知（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)
發(fā)送指令的人員名單、簽字樣本、預留印鑒和啟用日期，注明相應的權(quán)限，
并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送人員
（以下簡稱“被授權(quán)人”）身份的方法?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)出的授
權(quán)通知應加蓋公章?；鸸芾砣税l(fā)出授權(quán)通知后，以電話形式向基金托管人
確認，授權(quán)通知自其上面注明的啟用日期開始生效，在此后三個工作日內(nèi)基
金管理人應將授權(quán)通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授權(quán)通知后，將簽字和印鑒與預留樣本核對無誤后，應
在收到授權(quán)通知當日電話向基金管理人確認。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要
求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及
其他款項收付的指令。指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、
收款賬戶、大額支付號等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，加蓋預留印鑒。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
基金管理人應按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議
的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，被授權(quán)人應按照其授
權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。指令由“授權(quán)通知”確定的被授權(quán)人代表基金管理人向基金托
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
管人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人及時通過電話與基金托管人確認指令內(nèi)容?；?
金管理人必須在15:00之前向基金托管人發(fā)送付款指令并確?；鹜泄苜~戶有
足夠的資金余額，15:00之后發(fā)送付款指令或截止15:00時賬戶資金不足的，
基金托管人不能保證在當日完成劃付。對基金管理人在沒有充足資金的情況
下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理
人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。如基金管理人
要求當天某一時點到賬，必須至少提前2個工作小時向基金托管人發(fā)送付款
指令并與基金托管人電話確認。基金管理人指令傳輸及確認不及時或賬戶資
金不足，未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行的，基金托管人
不承擔由此導致的損失?；鸸芾砣藨獙y行間市場成交單加蓋預留印鑒后
傳真給基金托管人。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。
基金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認指令的有效后，方可執(zhí)行指令?；?
金管理人承諾發(fā)送給基金托管人的指令所加蓋印鑒及被授權(quán)人的簽章真實、
有效、完整，基金托管人僅對印鑒、簽章進行表面相符性的形式審核，對其
真實性不承擔責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送
指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。基金托管人在履
行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知
基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投
資指令違反有關(guān)基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未
生效，則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通
知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴皶r核對，并以約定形式
向基金托管人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔。
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能
違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應暫緩、拒絕執(zhí)行指令，通
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
知基金管理人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)
會報告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，
應在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人、基金財產(chǎn)或基金管
理人造成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（七）被授權(quán)人員的更換
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須至少提前三
個工作日，使用傳真向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)人變更通知，注明
啟用日期，同時電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自其上面注明的啟
用日期起開始生效?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的內(nèi)容的修改自啟用日期起生效。
基金管理人在此后三個工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書面通知
基金托管人，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指
令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應當至少提前三個工作日
及時以雙方協(xié)商一致的方式通知基金管理人。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券/期貨買賣的證券/期貨經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序
基金管理人應制定選擇代理證券/期貨買賣的證券/期貨經(jīng)營機構(gòu)的標準和
程序。
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，由基金管理
人與基金托管人及證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂本基金的證券經(jīng)紀服務協(xié)議，明確三方
在本基金參與場內(nèi)證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責和義務。
基金管理人應及時將基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及
時以書面形式通知基金托管人，并按規(guī)定履行信息披露義務。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)營機構(gòu)，并與其簽訂
期貨經(jīng)紀協(xié)議，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若
無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)營機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1.資金劃撥
對于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期
限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鸸芾砣藨ＷC基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送
的資金劃撥指令時，基金托管賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，
基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指
令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間和在途時間。在基金資金頭寸充
足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)
議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對超頭寸的劃款指令，基金托管人有權(quán)止付
但應及時電話通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
2.結(jié)算方式
支付結(jié)算以轉(zhuǎn)賬形式進行。如中國人民銀行有更快捷、安全、可行的結(jié)
算方式，基金托管人可根據(jù)需要進行調(diào)整。
3.證券交易所資金結(jié)算
本基金的證券交易所證券交易資金結(jié)算模式為券商結(jié)算模式。證券經(jīng)營
機構(gòu)負責根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱中國結(jié)算）的相關(guān)
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
規(guī)則，作為結(jié)算參與人與中國結(jié)算辦理本基金投資于證券交易所證券交易及
非交易涉及的證券資金的清算交收?；鸸芾砣藨袷赜嘘P(guān)登記結(jié)算機構(gòu)制
定的相關(guān)業(yè)務規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定的內(nèi)容。
基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)營機構(gòu)就本基金參與證券交易所證券
交易的具體事項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與證券交易所證券買賣
中的各類證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責和義務。證券經(jīng)
營機構(gòu)負責證券資金賬戶的資金安全和完整，并承擔因證券經(jīng)營機構(gòu)原因?qū)?
致本基金清算交收業(yè)務無法完成給本基金造成的損失；若由于基金管理人的
投資運作行為造成基金投資清算困難和風險的，由基金管理人負責解決，由
此給本基金造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應根據(jù)證券交易的資金需求，向基金托管人發(fā)送銀證/證銀轉(zhuǎn)
賬指令，將資金從本基金托管賬戶劃至證券資金賬戶，或?qū)①Y金從證券資金
賬戶劃至本基金托管賬戶?；鹜泄苋藢鸸芾砣说闹噶罡鶕?jù)本協(xié)議約定
核對無誤后，通過銀證轉(zhuǎn)賬方式執(zhí)行指令。
4.場外交易資金結(jié)算
本基金場外證券投資的清算交割，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令
通過登記結(jié)算機構(gòu)辦理。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)
的損失，應由基金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人的投資
運作行為而造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知
基金管理人，由基金管理人負責解決，基金托管人應給予必要的配合，由此
給基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的損失由基金管理
人承擔。
（三）基金管理人與基金托管人進行資金、證券賬目和交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人、基金托管人按日進行核對。對外披
露各類基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿
上的交易記錄完全一致。如果交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會
計核算不完整或不真實，由此導致的損失由基金的會計責任方承擔?；鸸?
理人每一交易日以雙方認可的方式在當日全部交易結(jié)束后，將編制的基金資
金、證券賬目傳送給基金托管人，基金托管人按日進行賬目核對。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
對實物券賬目，相關(guān)各方定期進行賬實核對。
基金托管人應定期核對證券賬戶中的證券數(shù)量和種類。
雙方可協(xié)商采用電子對賬方式進行賬目核對。
（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程
序及托管協(xié)議當事人的責任界定
1.基金份額申購、贖回、轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人指定的登記機構(gòu)
負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)
真實性、準確性、完整性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到
賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3.基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬
戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。
4.基金管理人應在與有關(guān)當事人約定的到賬日期前將申購凈額（不包含申
購費）劃至托管賬戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應及時通知基
金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，由責任方承擔?；?
管理人負責向責任方追償基金的損失。
5.基金管理人應及時向基金托管人發(fā)送贖回及轉(zhuǎn)換資金的劃撥指令。基金
托管人依據(jù)劃款指令在與有關(guān)當事人約定的到賬日期前將贖回凈額（包含贖
回產(chǎn)生的應付費用）劃至基金管理人指定賬戶?；鸸芾砣藨皶r通知基金
托管人劃付。若贖回金額未能如期劃撥，由此造成的損失，由責任方承擔。
基金管理人負責向責任方追償基金的損失。
（五）基金收益分配的清算交收安排
1.基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復核后
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后，基金
管理人應及時向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)
劃款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
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3.基金管理人在下達分紅款支付指令時，應給基金托管人留出必需的劃款
時間。
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八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值的計算與復核
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)進行估值，但基金管理人根據(jù)法律法
規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《中
國證監(jiān)會關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務的指導意見》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核。
基金管理人對基金資產(chǎn)估值后，將基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值以約定
方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核后，將復核結(jié)果反
饋給基金管理人，由基金管理人對基金凈值按規(guī)定予以公布。
本基金按以下方法估值：
1、交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)
生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易
日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券
發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價
及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
2、已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取估值日第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
3、已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取
估值日第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦
估值全價進行估值。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至
實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種的唯一估值全
價或推薦估值全價?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤?quán)的按照長
待償期所對應的價格進行估值。
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4、交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股
權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
5、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛
牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）
估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值
技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股
票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限
售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受
限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值；
（4）未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允
價值。
6、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
7、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
8、基金估值方法
（1）非上市基金的估值
本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估
值。
（2）交易所上市基金的估值
1）本基金投資的ETF基金，按所投資ETF基金估值日的收盤價估值；
2）本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的
份額凈值估值；
3）本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金
估值日的收盤價估值。
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（3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無
交易等特殊情況，本基金根據(jù)以下原則進行估值：
1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻
率一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)
估值；
2）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市
場環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場
環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資
品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素調(diào)整最近交易市價，確定公允價值；
3）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，
本基金根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、
持倉份額等因素合理確定公允價值。
（4）當基金管理人認為所投資基金按上述第（1）至第（3）項進行估值
存在不公允時，應與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標準確
定其公允價值。
9、本基金投資的國債期貨合約，一般以估值當日的結(jié)算價進行估值，估
值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近
交易日結(jié)算價估值。
10、估值計算中涉及港幣或其他外幣幣種對人民幣匯率的，將依據(jù)下列
信息提供機構(gòu)所提供的匯率為基準：當日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的
人民幣匯率的中間價，或其他可以反映公允價值的匯率進行估值。
11、信用衍生品按第三方估值基準服務機構(gòu)提供的當日估值價格進行估
值，但基金管理人依法應當承擔的估值責任不因使用第三方估值基準服務機
構(gòu)提供的數(shù)據(jù)而免除；選定的第三方估值基準服務機構(gòu)未提供估值價格的，
依照有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)會計準則要求采用合理估值技術(shù)確定公允價值。
12、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價
格估值。
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13、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確保基金估值的公平性。
14、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值
方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，
應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管
理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金
有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致
的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布，由此給
基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，基金托管人不承擔責任。
（二）凈值差錯處理
1.估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應
及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任
方承擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成
損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已
經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則
有協(xié)助義務的當事人應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情
況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正；
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負
責，并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責；
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務，
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬?
返還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則
估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲
得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠?
事人已經(jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠
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償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給
估值錯誤責任方；
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方
式。
2.估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)
生的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損
失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進
行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金注冊登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，
由基金注冊登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
3.基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通
報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；
（2）任一類基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%
時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該
類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案；
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果
行業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持
有人利益的原則進行協(xié)商。
4.特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法的第12項進
行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理；
（2）由于不可抗力原因，或由于證券/期貨經(jīng)營機構(gòu)、證券/期貨交易所
及登記結(jié)算公司等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等非基金管理人與基金托管人
原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基
金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措
施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基金會計制度
按國家有關(guān)部門制定的會計制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同
一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬
冊，對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。
若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
（五）會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
雙方應每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理
人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，
暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準。
（六）基金定期報告、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表
的編制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成?；鹫心颊f明書、基金產(chǎn)品資
料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在3個工作日內(nèi)，更新基金
招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基
金產(chǎn)品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；?
金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要。
定期報告文件應按中國證監(jiān)會的要求公告。季度報告在季度終了后15個工作
日內(nèi)公告；中期報告在基金會計年度前6個月結(jié)束后的2個月內(nèi)公告；年度報
告在會計年度結(jié)束后3個月內(nèi)公告。如果基金合同生效不足2個月的，基金管
理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月初3個工作日內(nèi)完成上月度報表的編制，以約定方式將
有關(guān)報表提供基金托管人；基金托管人收到后在2個工作日內(nèi)進行復核，并
將復核結(jié)果及時書面或以雙方約定的其他方式通知基金管理人。對于季度報
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告、中期報告、年度報告、更新招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等，基金管
理人和基金托管人應在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時間內(nèi)完成編制、復核及公告。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準。
如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日前就相關(guān)報表達成一
致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相
關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
基金托管人對上述報告復核完畢后，可以出具復核確認書（蓋章）或以
其他雙方約定的方式確認，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核檢查。
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九、基金收益分配
基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據(jù)持有基金份額的數(shù)量按比
例向基金份額持有人進行分配。
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤
中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（一）基金收益分配應符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定
如下：
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況
進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月
可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，基金份額持有
人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除權(quán)后的各類基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為該類
基金份額進行再投資；若基金份額持有人不選擇，本基金默認的收益分配方
式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值均不能低于面值，即基金收益分配
基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低
于面值；
4、本基金各類基金份額在費用收取上不同，其對應的可供分配利潤可能
有所不同；本基金同一類別的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定且對基金份額持有人利益無實質(zhì)
性不利影響的情形下，基金管理人可在與基金托管人協(xié)商一致，并按照監(jiān)管
部門要求履行適當程序后，對基金收益分配原則進行調(diào)整，但應按照《信息
披露辦法》的要求于調(diào)整實施日前在規(guī)定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的確定與公告
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照
《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
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基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由基金份額持有人自
行承擔。當基金份額持有人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬
或其他手續(xù)費用時，基金注冊登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動
轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《中泰證券（上海）
資產(chǎn)管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
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十、基金信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及中國證監(jiān)會關(guān)
于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對公開
披露前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務信息及其他不宜公開披露的基金信息
應予保密，不得向任何第三方泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的以及依法向?qū)徲嫛?
法律等外部專業(yè)顧問提供或應監(jiān)管部門、司法機關(guān)等有權(quán)機構(gòu)要求提供的情
況除外。
如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程
序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各
自承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相
督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)
議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值
信息、基金份額申購贖回價格、基金合同規(guī)定的定期報告、臨時報告、澄清
公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、
投資國債期貨信息披露、投資港股通標的股票信息披露、投資信用衍生品的
信息披露、投資證券投資基金的信息披露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露及
中國證監(jiān)會規(guī)定的其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并公布。
基金托管人應按本協(xié)議第八條第（六）款的規(guī)定對相關(guān)報告進行復核。
基金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務所審計后方可披露。
本基金的信息披露公告，必須在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介發(fā)布。
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（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相
關(guān)信息：
1.不可抗力；
2.基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯交易市場遇法定節(jié)假日或
因其他原因暫停營業(yè)時；
3.法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（四）實施側(cè)袋機制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金
合同和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
（五）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況
報告?；鹜泄苋藞蟾嬲f明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基
金合同》的情況，是基金中期報告和年度報告的組成部分。
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十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金投資于本基金管理人所管理的其他基金的部分不收取管理費。本
基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有基金管理人自身管理的其他
基金所對應的基金資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）的0.50%年費率
計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有基金管理人自身管理的其他基金所
對應的基金資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付?；鸸芾砣伺c
基金托管人核對無誤后，由基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假
日、公休假等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
本基金投資于本基金托管人所托管的其他基金的部分不收取托管費。本
基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有本基金托管人自身托管的其
他基金所對應的基金資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）的0.10%年費
率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有本基金托管人自身托管的其他基金
所對應的基金資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付?；鸸芾砣伺c
基金托管人核對無誤后，由基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假等，
支付日期順延。
（三）C類基金份額的銷售服務費
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按
前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。銷售服務費的計
算方法如下：
H=E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付?；鸸芾?
人與基金托管人核對無誤后，由基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方
式于次月前5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)
假日、公休假等，支付日期順延。
（四）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、C
類基金份額的銷售服務費之外的其他基金費用，應當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、
《基金合同》的規(guī)定；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務
導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的
費用等不列入基金費用。基金合同生效之前的律師費、會計師費和信息披露
費用等不得從基金財產(chǎn)中列支；基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求
披露信息外自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支；
基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》
的其他費用有權(quán)拒絕執(zhí)行。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法
規(guī)的規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要
求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理
的理由，可以拒絕支付。
基金管理人運用本基金基金財產(chǎn)申購自身管理的基金的（ETF除外），
應當通過直銷渠道申購且不得收取申購費、贖回費（按照相關(guān)法規(guī)、基金招
募說明書約定應當收取，并計入基金財產(chǎn)的贖回費用除外）、銷售服務費等
銷售費用。
（五）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
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本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，
但應待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得
收取側(cè)袋賬戶的管理費，詳見招募說明書或相關(guān)公告。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份
額?；鸱蓊~持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構(gòu)保
存期不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要
求的除外。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關(guān)
資料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確
性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管
業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
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十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相
關(guān)資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相
關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處?；鸸芾砣藨皶r將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)
議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收
基金的有關(guān)文件。
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十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人職責終止的條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被
提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表
決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效。
新任基金管理人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨
時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會
備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金
份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公
告；
（6）交接：原任基金管理人職責終止的，應妥善保管基金管理業(yè)務資料，
及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨
時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管
理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（7）審計：原任基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會
計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)
會備案。審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要
求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1.基金托管人職責終止的條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被
提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表
決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效。
新任基金托管人應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨
時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會
備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金
份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公
告；
（6）交接：原任基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金
托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人
應與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：原任基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會
計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)
會備案。審計費用在基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托
管人；
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在
規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任基金
托管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人
或原任基金托管人應繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不做出對基金份額持有人的
利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職
責期間，仍有權(quán)按照《基金合同》的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡
是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導
致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告
后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十五、禁止行為
本協(xié)議項下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，托管協(xié)議當事人用基金財
產(chǎn)從事《基金法》禁止的投資或活動。
（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有
規(guī)定，基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益。
（四）基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息，對他人泄露。
（五）基金管理人在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指
令。
（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時間的情況下，
基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令拖延
或拒絕執(zhí)行。
（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人
動用或處分基金財產(chǎn)。
（八）基金管理人與基金托管人為同一機構(gòu)，或相互出資或者持有股份。
基金托管人、基金管理人在行政上、財務上不獨立，其高級基金管理人員或
其他從業(yè)人員相互兼職。
（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為，以及依照法
律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從
事的其他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，
則基金管理人在履行適當程序后，本基金不受上述相關(guān)限制或按照變更后的
規(guī)定執(zhí)行。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，
其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，應按規(guī)定
報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金財產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4.發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的其他終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)
會的監(jiān)督下進行基金清算。
2.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證
監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3.基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4.基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清
算報告出具法律意見書；
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5.基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限可相應順延。
6.清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理
費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7.基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除
基金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持
有的基金份額比例進行分配。
8.基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告?；鹭敭a(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意
見書后，報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告
報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)
清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載
在規(guī)定報刊上。
9.基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存20年以上，法律法規(guī)另
有規(guī)定的從其規(guī)定。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十七、違約責任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定
的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金
法》、《基金合同》或者本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人
造成損失的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金
財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠
償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當事人應當免責：
1.不可抗力；
2.基金管理人、基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
3.基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資
權(quán)而造成的損失等；
4．非因基金管理人、基金托管人的故意或重大過失造成的計算機系統(tǒng)故
障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及其它意外事故，所
導致的損失等。
如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基
金投資者造成損失，而另一方當事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金
投資者的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡
力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大
的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是
未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金資產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基
金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措
施消除或降低由此造成的影響。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（三）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應
承擔賠償責任。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度
地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履
行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提
供合理的必要支持。
（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，應通
過友好協(xié)商解決。托管協(xié)議當事人不愿通過協(xié)商解決或者協(xié)商不成的，任何
一方當事人均有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會屆時
有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在上海市，仲裁裁決是終局的，并對
相關(guān)雙方當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額
持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港特別
行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄，并從其解釋。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的基金托管
協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽
字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管
協(xié)議以報中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》
生效之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)
果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約
束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式3份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一式1份外，
基金管理人和基金托管人各持有1份，每份具有同等的法律效力。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
二十、其他事項
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（本頁無正文，為《中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議》的簽署頁）
基金管理人：中泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
基金托管人：交通銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點：
簽訂日期：年月日
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