百嘉百達利率債債券型證券投資基金招募說明書
2025-08-16 文字大小【小中大】【打印】
            
              百嘉百達利率債債券型證券投資基金

招募說明書

基金管理人：百嘉基金管理有限公司

基金托管人：江蘇銀行股份有限公司

重要提示

百嘉百達利率債債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）經中國證監(jiān)會

2025年2月21日證監(jiān)許可〔2025〕341號文準予注冊，進行募集。

基金管理人保證本招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書經中

國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明中國證監(jiān)會對本基

金的價值和收益做出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。

證券投資基金（以下簡稱“基金”）是一種長期投資工具，其主要功能是分

散投資，降低投資單一證券所帶來的個別風險?；鸩煌阢y行儲蓄和債券等能

夠提供固定收益預期的金融工具，投資人購買基金，既可能按其持有份額分享基

金投資所產生的收益，也可能承擔基金投資所帶來的損失。

基金分為債券型基金、混合型基金、股票型基金、貨幣市場基金等不同類型，

投資人投資不同類型的基金將獲得不同的收益預期，也將承擔不同程度的風險。

一般來說，基金的收益預期越高，投資人承擔的風險也越大。

本基金為債券型基金，一般而言，其長期平均風險和預期收益率低于股票型

基金、混合型基金，高于貨幣市場基金。投資有風險，投資人認購（或申購）基

金時應認真閱讀本招募說明書。

基金在投資運作過程中可能面臨各種風險，既包括因政治、經濟、社會等環(huán)

境因素對證券價格產生影響而形成的系統性風險、個別證券特有的非系統性風險、

也包括基金自身的管理風險、技術風險和合規(guī)風險等?；鸸芾砣嗽诨鸸芾韺?
施過程中產生的基金管理風險，本基金的特定風險等，詳見招募說明書“風險揭

示”章節(jié)。

巨額贖回風險是開放式基金所特有的一種風險，即當單個開放日基金的凈贖

回申請份額超過上一開放日基金總份額的10%時，投資人將可能無法及時贖回持

有的全部基金份額。

基金管理人承諾依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金

資產，但不保證本基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績及其凈值

高低并不預示其未來業(yè)績表現，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績也不構成對本

基金業(yè)績表現的保證。投資有風險，投資人認購（或申購）基金時，請仔細閱讀

本基金的招募說明書及基金合同?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資的“買者自負”

原則，在做出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投

資人自行負擔。

當本基金持有特定資產且存在潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應程

序后，可以啟動側袋機制。側袋機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特

殊標識，并不辦理側袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀招募說明書

相關風險揭示內容并關注本基金啟用側袋機制時的特定風險。

本基金單一投資者持有基金份額數不得達到或超過基金總份額的50%，但

在基金運作過程中因基金份額贖回等情形導致被動達到或超過50%的情形除外。

法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

目錄

第一部分緒言---------------------------------------------------------------------------------------------5

第二部分釋義----------------------------------------------------------------------------------------------6

第三部分基金管理人------------------------------------------------------------------------------------11

第四部分基金托管人------------------------------------------------------------------------------------20

第五部分相關服務機構---------------------------------------------------------------------------------27

第六部分基金的募集------------------------------------------------------------------------------------29

第七部分基金合同的生效------------------------------------------------------------------------------33

第八部分基金份額的申購與贖回---------------------------------------------------------------------34

第九部分基金的投資------------------------------------------------------------------------------------46

第十部分基金的財產------------------------------------------------------------------------------------51

第十一部分基金資產估值------------------------------------------------------------------------------52

第十二部分基金費用與稅收---------------------------------------------------------------------------58

第十三部分基金的收益與分配------------------------------------------------------------------------61

第十四部分基金的會計與審計------------------------------------------------------------------------63

第十五部分基金的信息披露---------------------------------------------------------------------------64

第十六部分風險揭示------------------------------------------------------------------------------------71

第十七部分側袋機制------------------------------------------------------------------------------------76

第十八部分基金合同的變更、終止與基金財產的清算-----------------------------------------79

第十九部分基金合同內容摘要------------------------------------------------------------------------81

第二十部分托管協議內容摘要------------------------------------------------------------------------82

第二十一部分對基金份額持有人的服務------------------------------------------------------------83

第二十二部分招募說明書的存放及查閱方式-----------------------------------------------------85

第二十三部分其他應披露事項------------------------------------------------------------------------86

第二十四部分備查文件---------------------------------------------------------------------------------86

第一部分緒言

本招募說明書依據《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、

《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募

集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募

集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募

集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、

其他有關規(guī)定及《百嘉百達利率債債券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基

金合同》或基金合同）編寫。

基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺

漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據本招募說明書

所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本

招募說明書中載明的信息，或對本招募說明書作任何解釋或者說明。

本招募說明書根據《百嘉百達利率債債券型證券投資基金基金合同》編寫，

并經中國證監(jiān)會注冊。基金合同是約定基金當事人之間權利、義務的法律文件。

投資人取得依基金合同所發(fā)行的基金份額，即成為基金份額持有人和本基金基金

合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，

并按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《銷售辦法》、《基金

合同》及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務；基金投資人欲了解基金份額持有人

的權利和義務，應詳細查閱《百嘉百達利率債債券型證券投資基金基金合同》。

第二部分釋義

在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：

1、基金或本基金：指百嘉百達利率債債券型證券投資基金

2、基金管理人：指百嘉基金管理有限公司

3、基金托管人：指江蘇銀行股份有限公司

4、基金合同或本基金合同：指《百嘉百達利率債債券型證券投資基金基金

合同》及對本基金合同的任何有效修訂和補充

5、托管協議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《百嘉百達利率

債債券型證券投資基金托管協議》及對該托管協議的任何有效修訂和補充

6、招募說明書：指《百嘉百達利率債債券型證券投資基金招募說明書》及

其更新

7、基金產品資料概要：指《百嘉百達利率債債券型證券投資基金基金產品

資料概要》及其更新

8、基金份額發(fā)售公告：指《百嘉百達利率債債券型證券投資基金基金份額

發(fā)售公告》

9、法律法規(guī)：指中國現行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、

司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等

及頒布機關對其不時做出的修訂

10、《基金法》：指2003年10月28日經第十屆全國人民代表大會常務委

員會第五次會議通過，經2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委

員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實施，并經2015年4月24日第

十二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員

會關于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民共和

國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂

11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日

實施的《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時做

出的修訂

12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1

日實施，并經2020年3月20日中國證監(jiān)會《關于修改部分證券期貨規(guī)章的決

定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做

出的修訂

13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實

施的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂

14、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年

10月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布

機關對其不時做出的修訂

15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會

16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局

17、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據基金合同享有權利并承擔義

務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

18、個人投資者：指依據有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人

19、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內

合法登記并存續(xù)或經有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會

團體或其他組織

20、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構

投資者境內證券期貨投資管理辦法》（及頒布機關對其不時做出的修訂）及相關

法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進行境內證券期貨投資的境外機構投資者，包

括合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者

21、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法

律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱

22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資

人

23、基金銷售業(yè)務：指為投資人開立基金交易賬戶，宣傳推介基金，辦理基

金份額發(fā)售、申購、贖回、轉換、轉托管、定期定額投資及提供基金交易賬戶信

息查詢等活動

24、銷售機構：指百嘉基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)

會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務

協議，辦理基金銷售業(yè)務的機構

25、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內容包括

投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結

算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等

26、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構。基金的登記機構為百嘉基金管理有

限公司或接受百嘉基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構

27、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所

管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶

28、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機

構辦理認購、申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務而引起的基金份

額變動及結余情況的賬戶

29、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，

基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的

日期

30、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現后，基金財

產清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期

31、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長

不得超過3個月

32、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限

33、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日

34、T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的

開放日

35、T+n日：指自T日起第n個工作日（不包含T日），n為自然數

36、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日

37、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段

38、《業(yè)務規(guī)則》：指本基金登記機構辦理登記業(yè)務的相應規(guī)則

39、認購：指在基金募集期內，投資人根據基金合同和招募說明書的規(guī)定申

請購買基金份額的行為

40、申購：指基金合同生效后，投資人根據基金合同和招募說明書的規(guī)定申

請購買基金份額的行為

41、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)

定的條件要求將基金份額兌換為現金的行為

42、基金轉換：指基金份額持有人按照本基金合同和基金管理人屆時有效公

告規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的某一基金的基金份額轉換為基金

管理人管理的其他基金基金份額的行為

43、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所

持基金份額銷售機構的操作

44、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申

購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬

戶內自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式

45、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總數

加上基金轉換中轉出申請份額總數后扣除申購申請份額總數及基金轉換中轉入

申請份額總數后的余額）超過上一開放日基金總份額的10%

46、元：指人民幣元

47、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀

行存款利息、已實現的其他合法收入及因運用基金財產帶來的成本和費用的節(jié)約

48、基金資產總值：指基金擁有的各類證券及票據價值、銀行存款本息和基

金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和

49、基金資產凈值：指基金資產總值減去基金負債后的價值

50、基金份額凈值：指計算日基金資產凈值除以計算日基金份額總數

51、基金資產估值：指計算評估基金資產和負債的價值，以確定基金資產凈

值和基金份額凈值的過程

52、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報

刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯網網站（包括基金管理人網站、基金托管人網

站、中國證監(jiān)會基金電子披露網站）等媒介

53、基金份額的類別：指本基金根據認購費、申購費、銷售服務費收取方式

等的不同，將基金份額分為不同的類別

54、A類基金份額：指在認購、申購時收取認購費、申購費，但不從本類別

基金資產中計提銷售服務費的基金份額

55、C類基金份額：指在認購、申購時不收取認購費、申購費，而是從本類

別基金資產中計提銷售服務費的基金份額

56、流動性受限資產：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法

以合理價格予以變現的資產，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購

與銀行定期存款（含協議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受

限的新股及非公開發(fā)行股票、資產支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或

交易的債券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他流動性受限資產，如未來法律

法規(guī)變動，基金管理人在履行適當程序后，可對上述流動性受限資產范圍進行調

整

57、銷售服務費：指從基金財產中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及

基金份額持有人服務的費用

58、擺動定價機制：指當本基金遭遇大額申購贖回時，通過調整基金份額凈

值的方式，將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，

從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資者的合法權益不受損

害并得到公平對待

59、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產從原有賬戶分離至專門賬戶

進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，屬于

流動性風險管理工具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱

為側袋賬戶

60、特定資產：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導

致公允價值存在重大不確定性的資產；（二）按攤余成本計量且計提資產減值準

備仍導致資產價值存在重大不確定性的資產；（三）其他資產價值存在重大不確

定性的資產

61、不可抗力：指本基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀

事件

第三部分基金管理人

一、基金管理人概況

名稱：百嘉基金管理有限公司

注冊地址：廣州市南沙區(qū)灣晟北一街5號704房之一

辦公地址：廣州市天河區(qū)花城大道769號10樓整層

法定代表人：詹松茂

設立日期：2020-09-04

批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會，證監(jiān)許可〔2020〕1809號

組織形式：有限責任公司

注冊資本：1億元人民幣

存續(xù)期限：持續(xù)經營

聯系電話：020-83539639

聯系人：朱慧玲

股東名稱及出資比例：

序號  股東名稱  出資額（萬元）  出資比例  

1  關林戈  4,000  40%  

2  詹松茂  3,085  30.85%  

3  王群航  499  4.99%  

4  鄭南瑩  499  4.99%  

5  廣州祥德企業(yè)管理中心（有限合伙）  499  4.99%  

6  廣州祥泰企業(yè)管理中心（有限合伙）  499  4.99%  

7  廣州祥興企業(yè)管理中心（有限合伙）  499  4.99%  

8  廣州祥福企業(yè)管理中心（有限合伙）  420  4.2%  

 合計  10,000  100%  



二、主要人員情況

1、公司董事會成員

關林戈先生，經濟學碩士，曾任南方證券有限公司天津分公司副總經理、常

務副總經理、代總經理，長城證券股份有限公司總裁助理，長城基金管理有限公

司副總經理、常務副總經理、總經理，現任公司董事長。

詹松茂先生，管理學碩士，北京大學EMBA，曾任中國投資銀行廣東省分行

（現為國家開發(fā)銀行廣州分行）國際業(yè)務部經理，美國洛杉磯美華國際企業(yè)公司

董事、副總裁、財務總監(jiān)，廣州證券股份有限公司經紀業(yè)務管理總部總經理、廣

州證券股份有限公司副總裁，金鷹基金管理有限公司總經理，廣州期貨股份有限

公司董事長，現任公司副董事長、總經理。

王群航先生，曾任中國銀河證券股份有限公司基金研究中心高級研究員、基

金研究總監(jiān)，華泰聯合證券有限責任公司基金研究中心總經理、研究總監(jiān)，華泰

證券股份有限公司金融產品研究評價中心總監(jiān)、首席分析師，濟安金信科技有限

公司副總經理，德邦基金管理有限公司FOF業(yè)務部總監(jiān)，大成基金管理有限公司

首席FOF研究負責人，現任公司董事、副總經理。

蘇祖耀先生，法學博士，廣東經綸君厚律師事務所合伙人、首席律師，一級

律師、高級經濟師、法學教授（兼）。曾任廣東國際信托投資公司法律顧問、科

長，英國sinclairRoche&Temperley律師行香港分行律師，現任廣東經綸君厚律

師事務所合伙人律師，公司獨立董事。

賀煥華先生，管理學碩士，天健會計師事務所高級合伙人、副主任會計師，

高級會計師，注冊會計師。曾任湖南省財政廳主任科員，現任天健會計師事務所

湖南分所副所長，公司獨立董事。

陳敏女士，管理學博士，現任湖南大學工商管理學院會計系副教授、碩士生

導師，會計系系主任。中國會計學會會計史專業(yè)委員會委員，湖南省會計學會常

務理事，湖南省財務學會理事，湖南省黃金會計學會特聘專家，公司獨立董事。

2、公司監(jiān)事：

孫宏偉先生，曾任河南省漯河市政府辦公室秘書科公務員，任廣州證券股份

有限公司營業(yè)部部門經理、營業(yè)部總經理助理、營業(yè)部副總經理、營業(yè)部總經理，

金鷹基金管理有限公司市場部副總經理，廣東鼎力投資管理有限公司市場部總監(jiān)，

投資部投資經理助理，現任公司監(jiān)事、集中交易部負責人。

蔡樹炫先生，法學學士，曾任金鷹基金監(jiān)察稽核崗、監(jiān)察稽核部總監(jiān)助理，

廣州金鷹資產風險管理部總監(jiān)，金鷹基金合規(guī)風控部負責人，現任公司監(jiān)事、監(jiān)

察稽核部負責人。

袁成龍先生，工學學士，曾任明高資訊科技（廣州）軟件開發(fā)工程師、項目

經理，金鷹基金系統管理員、總監(jiān)助理，廣州科技金融創(chuàng)新投資信息技術部副總

監(jiān)，中科沃土基金信息技術部副總監(jiān)，現任公司監(jiān)事、信息技術部負責人。

3、公司高級管理人員：

關林戈先生，經濟學碩士，現任公司董事長。

詹松茂先生，管理學碩士，現任總經理。

羅江華先生，經濟學碩士，現任公司督察長。

傅軍先生，工學碩士，現任公司副總經理、首席信息官。

王群航先生，金融學學士，現任公司副總經理。

甘文壇先生，工程碩士，現任公司副總經理。

陳鶴明先生，經濟學碩士，現任公司副總經理。

4、本基金基金經理

李泉先生，工程碩士，具有15年以上證券從業(yè)經歷。曾任金鷹基金管理有

限公司市場部渠道經理，深圳市前海聚能投資產管理有限公司市場部總經理，中

科沃土基金管理有限公司集中交易部交易主管。李泉任職基金經理的基金如下：

任職基金經理的基金  任職時間  離任時間  

百嘉百利一年定期開放純債債券型發(fā)起式證券投資基金  2021-08-04  -  

百嘉百興純債債券型證券投資基金  2021-12-08  -  

百嘉百順純債債券型證券投資基金  2022-03-04  -  

百嘉百益?zhèn)妥C券投資基金  2022-10-19  -  

百嘉百盈純債債券型證券投資基金  2023-02-22  -  

百嘉中證同業(yè)存單AAA指數7天持有期證券投資基金  2023-03-16  -  

百嘉百悅一年定期開放純債債券型發(fā)起式證券投資基金  2023-06-20  -  

百嘉百臻利率債債券型證券投資基金  2024-04-26  -  

百嘉百川30天持有期純債債券型證券投 2024-09-11  -  



資基金    



5、公司投資決策委員會

本公司采取集體投資決策制度，固定收益投資決策委員會成員有：

詹松茂先生，現任公司總經理，公司固定收益投資決策委員會主席。

林峰先生，現任公司固收投資部負責人。

李泉先生，現任公司基金經理。

上述人員之間不存在近親屬關系。

三、基金管理人的權利和義務

按照《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人必須履行以下

職責：

1、依法募集基金，辦理或者委托經中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基

金份額的發(fā)售、申購、贖回和注冊登記事宜；

2、辦理基金備案手續(xù)；

3、自基金合同生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金

財產；

4、配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的

經營方式管理和運作基金財產；

5、建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保

證所管理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分別管

理、分別記賬，進行證券投資；

6、除依據《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產為

自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；

7、依法接受基金托管人的監(jiān)督；

8、采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方

法符合基金合同等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定

基金份額申購、贖回的價格；

9、進行基金會計核算并編制基金的財務會計報告；

10、編制季度報告、中期報告和年度報告；

11、嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告

義務；

12、保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等，除《基金法》、

基金合同及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予以保密，不向

他人泄露；

13、按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配

基金收益；

14、按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

15、依據《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或

配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

16、按規(guī)定保存基金財產管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關

資料，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；

17、確保需要向基金投資人提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保

證投資人能夠按照基金合同規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資

料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；

18、組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變

現和分配；

19、面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)會并

通知基金托管人；

20、因違反基金合同導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法權益，

應承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

21、監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務，基金托管

人違反基金合同造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基

金托管人追償；

22、當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金

事務的行為承擔責任；

23、以基金管理人的名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其

他法律行為；

24、基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生

效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息

在基金募集期結束后30日內退還基金認購人；

25、執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

26、建立并保存基金份額持有人名冊；

27、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他義務。

四、基金管理人承諾

1、基金管理人承諾嚴格遵守《證券法》，并建立健全的內部控制制度，采

取有效措施，防止違反《證券法》行為的發(fā)生；

2、基金管理人承諾嚴格遵守《基金法》、《運作辦法》，建立健全的內部

控制制度，采取有效措施，防止以下《基金法》、《運作辦法》禁止的行為發(fā)生：

（1）將基金管理人固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；

（2）不公平地對待其管理的不同基金財產；

（3）利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；

（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；

（5）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

3、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國

家有關法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：

（1）越權或違規(guī)經營；

（2）違反基金合同或托管協議；

（3）損害基金份額持有人或其他基金相關機構的合法利益；

（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；

（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；

（6）玩忽職守、濫用職權；

（7）泄漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的

基金投資內容、基金投資計劃等信息；

（8）除按本公司制度進行基金投資外，直接或間接進行其他股票交易；

（9）協助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個人進行證券交易；

（10）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，

擾亂市場秩序；

（11）故意損害基金投資人及其他同業(yè)機構、人員的合法權益；

（12）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；

（13）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；

（14）信息披露不真實，有誤導、欺詐成分；

（15）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

4、本基金管理人將根據基金合同的規(guī)定，按照招募說明書列明的投資目標、

策略及限制等全權處理本基金的投資。

5、本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內部控制制度，

采取有效措施，保證基金財產不用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

（3）從事承擔無限責任的投資；

（4）向其基金管理人、基金托管人出資；

（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；

（6）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受

相關限制。

五、基金經理的承諾

1、依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有

人謀取最大利益；

2、不利用職務之便為自己及其被代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；

3、不違反現行有效的有關法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，

泄漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內

容、基金投資計劃等信息；

4、不從事損害基金財產和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。

六、基金管理人的內部控制制度

公司內部控制是指公司為防范和化解風險，保證經營運作符合公司的發(fā)展規(guī)

劃，在充分考慮內外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施

操作程序與控制措施而形成的系統。公司建立科學合理、控制嚴密、運行高效的

內部控制體系，制定科學完善的內部控制制度。

公司董事會對公司建立內部控制系統和維持其有效性承擔最終責任，公司管

理層對內部控制制度的有效執(zhí)行承擔責任。

1、公司內部控制遵循以下原則

（1）健全性原則。內部控制涵蓋公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級

人員，并包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

（2）有效性原則。通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維

護內控制度的有效執(zhí)行。

（3）獨立性原則。公司各機構、部門和崗位職責的設置保持相對獨立，公

司基金財產、自有資產與其他資產的運作相互分離。

（4）相互制約原則。公司設置的各部門、各崗位權責分明、相互制衡。

（5）成本效益原則。公司運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高

經濟效益，以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果。

2、內部控制的主要內容

（1）控制環(huán)境

控制環(huán)境構成公司內部控制的基礎，包括經營理念、內控文化、公司治理結

構、組織結構和員工道德素質等內容。公司堅守誠信原則，樹立內控優(yōu)先的思想

和風險管理理念，培養(yǎng)全體員工的風險防范意識，營造一個濃厚的內控文化氛圍，

保證全體員工及時了解國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，使風險意識貫穿到公司各

個部門、各個崗位和各個環(huán)節(jié)。公司建立了法人治理結構，確定公司董事會、監(jiān)

事和督察長的職責權限；明確董事會的組成結構和決策程序，充分發(fā)揮獨立董事

在公司治理中的作用；建立防范與股東方利益輸送的機制，嚴禁不正當關聯交易、

利益輸送和內部人控制現象的發(fā)生，保護投資人利益和公司的合法權益。公司依

照職責明確、相互制約的原則設置運作高效又互相制衡的內部組織架構，各部門

授權分工明確，操作相互獨立。公司建立了有效的人力資源管理制度，健全激勵

約束機制，確保公司人員具備和保持與崗位要求相適應的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能

力。

（2）控制體系

①內部控制機制

公司依據自身經營特點，設立順序遞進、權責統一、嚴密有效的內控防線，

涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個層面。

決策層面：由董事會及下設專門委員會構成，專事負責公司經營管理、受托

投資等重大事項的決策；

執(zhí)行層面：由經理層及下設的投資決策委員會、風險管理委員會等專業(yè)委員

會和公司各部門組成，負責落實決策層制定的戰(zhàn)略部署；

監(jiān)督層面：由督察長和監(jiān)察稽核部門等組成，承擔監(jiān)督和管理職責，確保公

司經營管理、受托投資、員工行為等符合有關法律法規(guī)和公司各項規(guī)章制度。

②內部控制制度

公司內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務規(guī)章組成。

公司內部控制大綱是對公司章程規(guī)定的內控原則的細化和展開，是各項基本

管理制度的綱要和總攬，內部控制大綱明確了內控目標、內控原則、控制環(huán)境、

內控措施等內容。基本管理制度包括風險控制制度、投資管理制度、基金會計制

度、信息披露制度、監(jiān)察稽核制度、信息技術管理制度、公司財務制度、資料檔

案管理制度、業(yè)績評估考核制度和緊急應變制度。部門業(yè)務規(guī)章是在基本管理制

度的基礎上，對各部門的主要職責、崗位設置、崗位責任、操作守則等的具體說

明。

（3）控制活動

控制活動主要包括投資管理業(yè)務控制、運營管理業(yè)務控制、銷售業(yè)務控制、

信息披露控制、會計系統控制、監(jiān)察稽核控制等。

公司要求員工自覺遵守有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，按照經營管理和受托

投資的性質、特點，并嚴格制定各項制度、規(guī)章、操作流程，明確揭示不同業(yè)務

可能存在的風險點并采取控制措施。

3、基金管理人關于內部控制制度的聲明

（1）本公司承諾以上關于內部控制制度的披露真實、準確。

（2）本公司承諾根據市場變化和公司業(yè)務發(fā)展不斷完善內部控制制度。

第四部分基金托管人

一、基金托管人概況

1、基本情況

名稱：江蘇銀行股份有限公司（以下簡稱“江蘇銀行”）

住所：江蘇省南京市中華路26號

辦公地址：江蘇省南京市中華路26號

設立日期：2007年01月22日

注冊地址：南京市中華路26號

法定代表人：葛仁余

公司類型：股份有限公司(上市)

注冊資本：1835132.4463萬元

存續(xù)期間：長期

批準設立文號：蘇銀監(jiān)復[2006]423號

基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可【2014】619號

社會統一信用代碼：91320000796544598E

聯系人：張瑞、蔡越

聯系電話：025-51811412、025-58587499

客服電話：95319

網址：www.jsbchina.cn

經營范圍：吸收公眾存款;發(fā)放短期、中期和長期貸款;辦理國內結算;辦理

票據承兌與貼現;發(fā)行金融債券;代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、承銷短期

融資券;買賣政府債券、金融債券、企業(yè)債券;從事同業(yè)拆借;提供信用證服務及

擔保;代理收付款項及代理保險業(yè)務、代客理財、代理銷售基金、代理銷售貴金

屬、代理收付和保管集合資金信托計劃;提供保險箱業(yè)務;辦理委托存貸款業(yè)務;

從事銀行卡業(yè)務;外匯存款;外匯貸款;外匯匯款;外幣兌換;結售匯、代理遠期結

售匯;國際結算;自營及代客外匯買賣;同業(yè)外匯拆借;買賣或代理買賣股票以外

的外幣有價證券;資信調查、咨詢、見證業(yè)務;網上銀行;經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

和有關部門批準的其他業(yè)務。（依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開

展經營活動）

2、發(fā)展概況

江蘇銀行于2007年1月24日掛牌開業(yè)，是全國19家系統重要性銀行之一、

江蘇省內最大法人銀行，總部位于江蘇南京。2016年8月2日，在上海證券交

易所主板上市，股票代碼600919。

江蘇銀行始終堅持以“融創(chuàng)美好生活”為使命，以“融合創(chuàng)新、務實擔當、

精益成長”為核心價值觀，致力于建設“智慧化、特色化、國際化、綜合化”的

服務領先銀行。

截至2024年12月31日，江蘇銀行股份有限公司資產總額為3.95萬億元，

較上年末增長16.12%；各項存款余額為2.12萬億元，較上年末增長12.83%；各

項貸款余額2.09萬億元，較上年年末增長10.67%。截止2024年年末，江蘇銀

行實現營業(yè)收入808.15億元，同比增長8.78%；歸屬于上市公司股東的凈利潤

318.43億元，同比增長10.76%。報告期內，江蘇銀行不良貸款率0.89%，撥備覆

蓋率350.1%。

江蘇銀行下轄17家分行和蘇銀金融租賃股份有限公司、蘇銀理財有限責任

公司、蘇銀凱基消費金融有限公司、江蘇丹陽蘇銀村鎮(zhèn)銀行有限責任公司四家子

公司，各級機構532家，員工1.6萬余人，服務網絡輻射長三角、珠三角、環(huán)渤

海三大經濟圈，實現了江蘇省內縣域全覆蓋。

江蘇銀行的發(fā)展得到了社會各界的肯定。獲得江蘇省委“先進基層黨組織”、

江蘇省委省政府“江蘇省優(yōu)秀企業(yè)”、中國銀保監(jiān)會“全國銀行業(yè)金融機構小微

企業(yè)金融服務先進單位”、《金融時報》“最具競爭力中小銀行”“最具創(chuàng)新力

銀行”等多項榮譽稱號，被美國《環(huán)球金融》雜志評為中國最佳城市商業(yè)銀行，

入選福布斯世界最佳銀行榜。

江蘇銀行高度重視資產托管這一戰(zhàn)略性新興業(yè)務，持續(xù)強化大資管時代下的

資源整合、協同作戰(zhàn)，對內緊密串聯“大公司、大零售、大金市”三大板塊，對

外主動擁抱“貨幣、資本、信貸、外匯、互聯網”五大市場，發(fā)揮“信息匯聚中

心、資源整合中心、產品設計中心”的綜合優(yōu)勢以及跨市場、跨條線、跨客群的

紐帶作用，著力使托管服務從投資鏈條的后端向各個環(huán)節(jié)滲透，加快由基礎性服

務向綜合型增值服務轉變，形成“基本客戶群體規(guī)?；⑼泄軜I(yè)務產品多元化、

系統運營智能化”，為客戶提供一站式、全流程、立體化的托管綜合服務。

二、主要人員情況

葛仁余，中共黨員，大學學歷，學士學位，高級工程師，1998年12月加入

中國共產黨，1988年8月參加工作?，F任江蘇銀行董事、行長。曾任中國建設銀

行南京分行計算機處科員、科技處處長助理、副處長，建設銀行江蘇省分行營

業(yè)部運行中心經理，建設銀行江蘇省分行信息技術管理部總經理，南京銀行信息

技術部總經理，江蘇銀行股份有限公司副行長、黨委委員。

吳典軍，中共黨員，高級經濟師，畢業(yè)于中國人民大學國民經濟管理專業(yè)，

經濟學博士。現任江蘇銀行黨委委員、董事、副行長、董事會秘書。自2016年

任江蘇銀行董事會秘書以來，緊扣集團高質量發(fā)展目標，統籌推進戰(zhàn)略與研究、

公司治理、投資者關系、信息披露和子公司管理等工作，先后推動完成江蘇銀行

A股IPO和優(yōu)先股、可轉債、配股發(fā)行等資本運作項目，創(chuàng)新構建市值管理與

經營管理雙向傳導機制，促進公司業(yè)績穩(wěn)步增長，市場關注度不斷提升，為股東

創(chuàng)造了豐厚的價值回報。

三、托管業(yè)務主要人員情況

江蘇銀行托管專業(yè)人員儲備充足，專業(yè)水平位于業(yè)內前列。目前，總行資產

托管部從業(yè)人員數量為38人。其中，近60%的人員為碩士以上學歷，近90%的部

門人員均具備基金執(zhí)業(yè)資格。

四、托管業(yè)務經營情況

2014年5月20日，經中國證券監(jiān)督管理委員會和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員

會批準獲得證券投資基金托管業(yè)務資格（證監(jiān)許可【2014】619號）。

江蘇銀行總行資產托管部設立于2013年6月，為總行一級部門，負責全行

范圍內資產托管業(yè)務的經營管理，資產托管部下設綜合管理團隊、營銷管理團隊、

產品管理團隊、風險管理團隊、估值核算團隊和資金清算團隊，形成了較為完善

的組織架構。江蘇銀行17家分行均已成立金融市場部，從業(yè)人員合計近150人；

北京、深圳、上海等省外重點分行下設資產托管部（二級部），17家分行實現資

產托管團隊的全覆蓋，有效健全了分行層級托管業(yè)務的專業(yè)化管理體系，業(yè)務人

員來自于自身培養(yǎng)以及基金、券商、托管行等不同的行業(yè)，具有會計、金融、法

律、IT、管理等不同的專業(yè)知識背景，本科以上學歷覆蓋率100%，碩士以上學歷

覆蓋率近60%，團隊成員具有較高的專業(yè)知識水平、良好的服務意識、科學嚴謹

的態(tài)度；部門管理層有20年以上金融從業(yè)經驗，熟知國內外證券基金市場的運

作。

江蘇銀行依靠嚴密科學的風險管理和內部控制體系，以及先進的營運系統和

專業(yè)的服務團隊，嚴格履行資產托管人職責，為境內外廣大投資者、金融資產管

理機構和企業(yè)客戶提供安全、高效、專業(yè)的托管服務。目前江蘇銀行的托管業(yè)務

產品線已涵蓋公募基金、信托計劃、基金專戶、基金子公司專項資管計劃、券商

資管計劃、產業(yè)基金、私募投資基金等，實現了除企業(yè)年金、社?；鹨酝獾娜?
產品覆蓋。江蘇銀行將在現有的基礎上開拓創(chuàng)新繼續(xù)完善各類托管產品線，為各

類客戶提供現金管理、績效評估、風險管理等個性化的托管增值服務。

江蘇銀行資產托管業(yè)務在“特色化、智慧化、綜合化、國際化”的戰(zhàn)略指引

下，作為一項不消耗資本的真正非息與轉型業(yè)務，在推動江蘇銀行創(chuàng)新轉型、提

升綜合競爭力的作用逐步顯現。近年來，在加快創(chuàng)新轉型的大背景下，江蘇銀行

資產托管部從分設成立以來，以“托管+”思維為指引，發(fā)揮跨市場、跨條線、

跨客群的紐帶作用，加快創(chuàng)新業(yè)務模式，著力調整業(yè)務結構，持續(xù)強化風險管控，

不斷夯實工作基礎，在較短的時間內，實現了規(guī)模和效益的跨越式發(fā)展。在公募

基金托管等重點領域超過了部分股份制銀行，迅速成長為一家能滿足客戶多元化、

個性化需求的專業(yè)托管銀行。

憑借著專業(yè)高效的服務以及迭代創(chuàng)新的能力，江蘇銀行資產托管業(yè)務得到了

監(jiān)管部門、市場同業(yè)及合作客戶的高度信任和充分認可，相繼獲得《中國證券業(yè)

年鑒》編輯委員會頒發(fā)的2016年度優(yōu)秀資產托管銀行獎、2019年東方財富風云

榜年度最具潛力托管銀行獎、《經濟觀察報》主辦2019-2020年度卓越資產托管

銀行獎。截至2024年12月末，江蘇銀行資產托管規(guī)模達超過4.72萬億元。成

功獲批城商行首家QFII托管資質，在特色產品和創(chuàng)新業(yè)務領域加快布局。近幾

年，江蘇銀行重點聚焦打造公募基金托管細分領域市場品牌，不斷健全完善協同

聯動機制，全方位整合資源做托管，進一步鞏固提升比較優(yōu)勢，托管只數超140

只，托管規(guī)模和中收位居城商行雙第一。積極做好托管創(chuàng)新這篇文章，加大跨境

托管業(yè)務的復制力度，在ETF領域實現新突破，發(fā)揮托管業(yè)務橋梁作用、服務資

本市場，獲批北交所證券資金結算資質，不斷豐富托管服務內涵。

截至2024年6月末，托管142只公開募集證券投資基金，以及基金公司、

證券公司資產管理產品、信托產品、企業(yè)年金、股權基金、QDII等其他托管資產

業(yè)務。

江蘇銀行最近一年向中國證監(jiān)會提交的注冊基金申請材料不存在虛假記載、

誤導性陳述或重大遺漏。

根據中誠信國際信用評級有限責任公司于2023年6月19日出具的《江蘇銀

行股份有限公司2023年度跟蹤評級報告》（信評委函字[2023]跟蹤0545號），

江蘇銀行股份有限公司主體信用等級為AAA/穩(wěn)定，表明資信水平良好。

五、北京分行托管業(yè)務經營情況

江蘇銀行具有豐富的證券投資基金托管經驗，配備了為開展基礎設施基金托

管業(yè)務配備了充足的專業(yè)人員，產品運營方面由總行集中統一運營。

北京分行為江蘇銀行總行下轄一級分行，已成立資產托管二級部，為總、分

行資產托管業(yè)務提供相關服務。截止2024年12月末，北京分行資產托管規(guī)模逾

5120億，各類型產品約600只。

六、托管人內部控制制度

1、風險控制體系

江蘇銀行托管業(yè)務的風險控制系統由三個層次組成。第一層次是基于自我評

估和管理的業(yè)務/職能部門；第二層次為總行內審部和風險管理部等風險管理部

門；第三層次為總行內部控制與風險管理委員會，共同構筑了銀行托管業(yè)務的風

險控制體系。在具體操作層面已經建立了包括指令分類審批、賬戶強控制標識、

重復可疑指令提醒、頭寸監(jiān)控、投資監(jiān)督、系統監(jiān)控、事中監(jiān)督、客戶風險識別、

指令多維度校驗等多種風險防范機制，擁有完善的風險控制體系。

2、風險控制原則

（1）全面性原則。江蘇銀行通過實行全員、全程風險控制的方法，將風險

控制滲透到托管業(yè)務的各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的崗位，確保不留有任何隱患死

角。

（2）預防性原則。江蘇銀行通過樹立“預防為主”的管理理念，以業(yè)務崗

位為主體，從風險發(fā)生的源頭加強內部控制，防患于未然，避免業(yè)務操作中各類

問題的產生。

（3）及時性原則。江蘇銀行總分行業(yè)務團隊通過嚴格履行行內托管規(guī)章制

度，釆取有效措施加強內部控制。若發(fā)現問題隱患，第一時間啟用應急預案進行

化解。

（4）獨立性原則。江蘇銀行建立了托管業(yè)務內部控制機構與托管業(yè)務執(zhí)行

機構的獨立運行體系，通過操作人員和檢查人員分別獨立履行崗位職能，保證內

控機構工作不受干擾。

3、風險管理實施

資產托管部在進行風險管理時，制訂嚴格、清晰的管理制度和工作流程，定

期進行風險評估，并經常性與風險管理部、內審部進行溝通。內容包括：建立部

門內控制度和監(jiān)督、評估程序；建立部門風險識別方法、指標體系、測量方法及

控制方法；定期評估守規(guī)情況；報告違規(guī)、風險事項發(fā)生情況；根據規(guī)定處理和

解決風險事項。

風險管理的評估：定期對資產托管部門工作領域的風險管理工作進行系統、

全面的自我評估，同時內部控制與風險管理委員會可以根據需要要求內審部對專

項重要風險內容進行獨立審計或評估。

風險管理數據庫：建立風險管理數據庫，對風險管理的政策、主要風險指標、

定期風險評估報告、風險事件處理和分析報告、風險管理案例、風險管理相關決

定等進行分類保管和長期積累，開放給有關業(yè)務人員使用，使之成為風險控制的

重要支持平臺。

4、風險管理制度

江蘇銀行托管業(yè)務實行銀行法人授權管理制，總行托管業(yè)務的各項文件、法

律文本、合同簽署、重大信息披露等，必須由江蘇銀行法定代表人執(zhí)行或其授權

人代為執(zhí)行?？傂匈Y產托管部辦理基金托管業(yè)務的崗位和人員，在執(zhí)行有關業(yè)務

操作時，應嚴格按照江蘇銀行有關規(guī)定和市場通行原則、慣例，簽署相關資金清

算、頭寸調撥、賬戶管理、交易席位管理等協議，并嚴格執(zhí)行有關協議。據此，

江蘇銀行制定的相關托管制度和風險控制制度有：（1）《江蘇銀行內部控制評

價管理辦法》；（2）《江蘇銀行內控監(jiān)測與審計數據分析系統管理辦法》；（3）

《江蘇銀行證券投資基金托管業(yè)務管理辦法（試行）》；（4）《江蘇銀行資產

托管業(yè)務風險管理辦法（試行）》；（5）《江蘇銀行資產托管業(yè)務從業(yè)人員準

則（試行）》；（6）《江蘇銀行資產托管信息系統安全管理辦法（試行）》。

其他相關情況說明

江蘇銀行最近一年向中國證監(jiān)會提交的、由其托管的注冊基金申請材料不存

在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

江蘇銀行財務狀況良好，風險控制指標符合監(jiān)管部門相關規(guī)定。

江蘇銀行具有健全的組織機構和管理制度，經營行為規(guī)范，不存在治理結構

不健全、經營管理混亂、內部控制和風險管理制度無法得到有效執(zhí)行、財務狀況

惡化等重大經營風險的情形。

江蘇銀行最近一年不存在因重大違法違規(guī)行為、重大失信行為受到行政處罰

或者刑事處罰的情形；在金融監(jiān)管、工商、稅務等方面不存在重大不良記錄；不

存在因違法違規(guī)行為、失信行為而被列入失信被執(zhí)行人名單的情形；不存在因違

法違規(guī)行為、失信行為正在被監(jiān)管機構立案調查、司法機關立案偵查，或者正處

于整改期間的情形；不存在對基金運作已經造成或者可能造成不良影響的重大變

更事項，或者訴訟、仲裁等其他重大事項。

基金托管人對基金管理人運作基礎設施基金進行監(jiān)督的方法和程序

根據《中華人民共和國證券投資基金法》《公開募集證券投資基金運作管理

辦法》等有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同、托管協議的約定，對基金投資范圍、

投資比例、投資組合等情況的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。

在為基金投資運作所提供的基金清算和核算服務環(huán)節(jié)中，基金托管人對基金

管理人發(fā)送的投資指令、基金管理人對各基金費用的提取與支付情況進行檢查監(jiān)

督，對違反法律法規(guī)、基金合同的指令拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人。

基金托管人如發(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、

行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定，及時以書面形式通知基金管

理人進行整改，整改的時限應符合法律法規(guī)及基金合同允許的調整期限?；鸸?
理人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函并改正?；?
金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告

中國證監(jiān)會。

第五部分相關服務機構

一、基金份額發(fā)售機構

1、直銷機構

名稱：百嘉基金管理有限公司

注冊地址：廣州市南沙區(qū)灣晟北一街5號704房之一

辦公地址：廣州市天河區(qū)花城大道769號10樓整層

法定代表人：詹松茂

電話：020-83539639

傳真：020-83539678

聯系人：朱慧玲

公司網址：www.baijiafunds.com.cn

2、代銷機構

代銷機構詳見《基金份額發(fā)售公告》。

基金管理人可根據有關法律、法規(guī)的要求，選擇其他符合要求的機構代理銷

售本基金，并及時公告。

二、注冊登記機構

名稱：百嘉基金管理有限公司

注冊地址：廣州市南沙區(qū)灣晟北一街5號704房之一

辦公地址：廣州市天河區(qū)花城大道769號10樓整層

法定代表人：詹松茂

聯系人：高寅初

電話：020-83539606

傳真：020-83539673

三、律師事務所和經辦律師

名稱：廣東嶺南律師事務所

注冊、辦公地址：廣州市海珠區(qū)閱江西路370號1501室

負責人：歐陽兵

經辦律師：歐陽兵

電話：020-81836088

傳真：020-31952316

四、會計師事務所和經辦注冊會計師

名稱：中審眾環(huán)會計師事務所（特殊普通合伙)

注冊地址/辦公地址：湖北省武漢市武昌區(qū)水果湖街道中北路166號長江

產業(yè)大廈17-18樓

執(zhí)事合伙人：石文先（注冊會計師證書編號：420100050755）

經辦注冊會計師：王兵

電話：020-38783489

傳真：020-38783856

第六部分基金的募集

一、募集的依據

本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《信

息披露辦法》、基金合同及其他有關規(guī)定，并經中國證監(jiān)會2025年2月21日證

監(jiān)許可〔2025〕341號文準予募集注冊。

二、基金類別、運作方式、存續(xù)期間和發(fā)售時間

基金類別：債券型證券投資基金

運作方式：契約型開放式

存續(xù)期間：不定期

發(fā)售時間：自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過3個月，具體發(fā)售時間見基

金份額發(fā)售公告。

三、發(fā)售方式和銷售渠道

本基金同時通過直銷中心和其他銷售機構兩種方式公開募集。

通過各銷售機構的基金銷售網點公開發(fā)售，各銷售機構的具體名單見基金份

額發(fā)售公告以及基金管理人屆時發(fā)布的調整銷售機構的相關公告。

除法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何與基金份額發(fā)售有關的當事人不得提前發(fā)售基

金份額。

本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元，按發(fā)售面值發(fā)售，采用全額繳

款的認購方式。

本基金可設置募集規(guī)模上限，具體規(guī)模上限及規(guī)?？刂频姆桨冈斠娀鸱蓊~

發(fā)售公告或其他公告。

四、發(fā)售對象

符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合

格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允

許購買證券投資基金的其他投資人。

五、基金份額的類別

本基金根據認購費、申購費、銷售服務費收取方式等的不同，將基金份額分

為不同的類別。其中：

收取認購費、申購費，但不計提銷售服務費的基金份額類別為A類基金份

額；不收取認購費、申購費，而是從本類別基金資產中計提銷售服務費的基金份

額類別為C類基金份額。本基金A類基金份額和C類基金份額分別設置代碼。

由于基金費用的不同，本基金A類基金份額和C類基金份額將分別計算基金份

額凈值，計算公式為計算日各類別基金資產凈值除以計算日發(fā)售在外的該類別基

金份額總數。投資者可自行選擇認購、申購基金份額類別。根據基金運作情況，

基金管理人可在不損害已有基金份額持有人權益的情況下，經與基金托管人協商，

在履行適當程序后調整基金份額類別設置、停止現有基金份額類別的銷售、調整

現有基金份額類別的費率水平或者增加新的基金份額類別等，調整實施前基金管

理人需依照《信息披露辦法》的規(guī)定及時公告。

六、認購費用

認購費用不列入基金財產，主要用于本基金的市場推廣、銷售、登記等募集

期間發(fā)生的各項費用。投資者如果有多筆認購，適用費率按單筆分別計算。

本基金A類基金份額收取基金認購費用，C類基金份額不收取認購費用。

具體如下:

認購金額（M）  A類認購費率  C類認購費率  

M＜100萬  0.30%    0%  

100萬≤M＜300萬  0.20%  

300萬≤M＜500萬  0.10%  

M≥500萬  每筆1000元  



基金管理人及其他基金銷售機構可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約

定的情形下，對基金認購費用實行一定的優(yōu)惠，費率優(yōu)惠的相關規(guī)則和流程詳見

基金管理人或其他基金銷售機構屆時發(fā)布的相關公告或通知。

七、認購的具體規(guī)定

1、認購的程序

（1）申請方式：書面申請或基金管理人公布的其他方式。

（2）認購款項支付：基金投資者認購時，采用全額繳款方式，若資金未全

額到賬則認購不成立，基金管理人將認購無效的款項退回。

2、認購的確認

基金銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機

構確實接收到認購申請。認購的確認以登記機構的確認結果為準。對于認購申請

及認購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利。

3、認購金額的限制

本基金首次認購最低限額為1.00元（含認購費），追加認購最低金額為1.00

元（含認購費），基金管理人直銷及各銷售機構可根據業(yè)務情況設置高于或等于

前述的交易限額，具體以基金管理人及各家銷售機構公告為準，投資者在提交基

金認購申請時，應遵循基金管理人及各銷售機構的相關業(yè)務規(guī)則。

募集期間不設置投資者單個賬戶最高認購金額限制。但如本基金單個投資人

累計認購的基金份額數達到或者超過基金總份額的50%，基金管理人可以采取比

例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制?；鸸芾砣私邮苣彻P或者某些認

購申請有可能導致投資者變相規(guī)避前述50%比例要求的，基金管理人有權全部或

部分拒絕該等認購申請。投資人認購的基金份額數以基金合同生效后登記機構的

確認為準。

4、認購期利息的處理方式

有效認購款項在基金募集期間產生的利息將折算成基金份額歸基金份額持

有人所有，其中利息轉份額的具體數額以登記機構的記錄為準。

5、認購份額的計算

（1）本基金A類基金份額的認購份額的計算公式為：

①認購費用適用比例費率的情形下：

凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）

認購費用＝認購金額－凈認購金額

認購份額＝（凈認購金額＋認購期間利息）/A類基金份額發(fā)售面值

②認購費用適用固定金額的情形下：

認購費用＝固定金額

凈認購金額＝認購金額-認購費用

認購份額＝（凈認購金額＋認購期間利息）/A類基金份額發(fā)售面值

（2）本基金C類基金份額的認購份額的計算公式為：

認購份額=（認購金額＋認購期間利息）/C類基金份額發(fā)售面值

6、計算舉例

例1：某投資人投資550萬元認購本基金A類基金份額，假設其認購資金的

利息為550元，其對應的認購費用為1,000元，則其可得到的認購份額為：

認購費用＝1000.00元

凈認購金額＝5,500,000－1,000＝5,499,000.00元

認購份額＝（5,499,000+550）/1.00＝5,499,550.00份

即：該投資人投資550萬元認購本基金A類基金份額，假設其認購資金的利

息為550元，則其可得到5,499,550.00份A類基金份額。

例2：某投資人投資550萬元認購本基金C類基金份額，假設其認購資金的

利息為550元，其對應的認購費用為0元，則其可得到的認購份額為：

認購份額＝（5,500,000+550）/1.00＝5,500,550.00份

即：該投資人投資550萬元認購本基金C類基金份額，假設其認購資金的利

息為550元，則其可得到5,500,550.00份C類基金份額。

八、基金募集期間募集的資金將存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，任

何人不得動用。

第七部分基金合同的生效

一、基金備案的條件

本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內，在基金募集份額總額不少于2億

份，基金募集金額不少于2億元人民幣且基金認購人數不少于200人的條件下，

基金募集期屆滿或基金管理人依據法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)

售，并在10日內聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起10日內，向中

國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。

基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得

中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；?
金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。

基金管理人應將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結束前，

任何人不得動用。

二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式

如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：

1、以其固有財產承擔因募集行為而產生的債務和費用；

2、在基金募集期限屆滿后30日內返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同

期存款利息；

3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。

基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承

擔。

三、基金存續(xù)期內的基金份額持有人數量和資產規(guī)模

基金合同生效后，連續(xù)20個工作日出現基金份額持有人數量不滿200人或

者基金資產凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；

連續(xù)60個工作日出現前述情形的，基金管理人應當10個工作日內向中國證監(jiān)會

報告并提出解決方案，如持續(xù)運作、轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基

金合同等，并在6個月內召集基金份額持有人大會。

若屆時的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)生變化，上述終止規(guī)定被取消、更改

或補充時，則本基金可以參照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行。

第八部分基金份額的申購與贖回

一、申購和贖回場所

本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售網點將由基金管理人

在招募說明書或其他相關公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕闆r變更或增減銷售機

構，并予以公告?；鹜顿Y者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按

銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。

二、申購和贖回的開放日及時間

1、開放日及開放時間

投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易

所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據法律法規(guī)、中

國證監(jiān)會的要求或本基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。

基金合同生效后，若出現新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更或其

他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調整，但

應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。

2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間

基金管理人將根據實際情況決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業(yè)務

辦理時間在申購開始公告中規(guī)定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務辦

理時間在贖回開始公告中規(guī)定。在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人

應在申購、贖回開放日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申

購與贖回的開始時間。

基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、

贖回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換

申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回或轉換價格為下一開放日基

金份額申購、贖回的價格。

三、申購與贖回的原則

1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額凈

值為基準進行計算；

2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；

3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內撤銷；

4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順

序贖回；

5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保

投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。

基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調整?；鸸芾砣?
必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。

四、申購與贖回的程序

1、申購和贖回的申請方式

投資人必須根據銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內提出

申購或贖回的申請。

投資者在申購基金份額時須按銷售機構規(guī)定的方式備足申購資金，投資者在

提交贖回申請時，必須有足夠的基金份額余額，否則所提交的申購、贖回申請無

效而不予受理。

投資者辦理申購、贖回等業(yè)務時應提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處理

規(guī)則等在遵守基金合同和招募說明書規(guī)定的前提下，以各銷售機構的具體規(guī)定為

準。

2、申購和贖回的款項支付

投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申

購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。

基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，

贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將通過基金登記機構及其相關基

金銷售機構在T＋7日（包括該日）內支付贖回款項。

如遇交易所或交易市場數據傳輸延遲、通訊系統故障、數據交換系統故障或

其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務處理流程時，贖回款項

順延至下一個工作日劃出。在發(fā)生巨額贖回或本基金合同載明的其他暫停贖回或

延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照本基金合同有關條款處理。

3、申購和贖回申請的確認

基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購

或贖回申請日（T日），在正常情況下，本基金登記機構在T+1日內對該交易的

有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人可在T+2日后（包括該日）到銷

售網點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成功或

無效，則申購款項本金退還給投資人。如相關法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，

則依規(guī)定執(zhí)行。

基金銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷

售機構確實接收到申請。申購、贖回申請的確認以登記機構的確認結果為準。對

于申購、贖回申請及基金份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權

利，否則，由于投資人的過錯產生的投資人任何損失由投資人自行承擔。

4、如未來法律法規(guī)或監(jiān)管機構對上述內容另有規(guī)定，從其規(guī)定。

本基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內、在不對基金份額持有人利益造成

損害的前提下，根據相關業(yè)務規(guī)則對上述業(yè)務的辦理時間、方式等規(guī)則進行調整。

本基金管理人將在新規(guī)則開始實施前按照有關規(guī)定予以公告。

五、申購和贖回的數量限制

1、投資者首次申購基金份額的最低金額為1.00元（含申購費），追加申購

最低金額為1.00元（含申購費）；各銷售機構在不低于上述規(guī)定的前提下，可根

據自己的情況調整首次最低申購金額和追加最低申購金額限制，具體以銷售機構

公布的為準。

2、投資者在銷售機構贖回基金份額時，每次贖回申請不得低于1份基金份

額。投資者每個基金交易賬戶最低持有基金份額余額為1份，若某筆贖回導致單

個基金交易賬戶的基金份額余額少于1份時，剩余部分基金份額必須一同贖回。

3、單一投資者持有基金份額的比例不得達到或者超過基金份額總數的50%，

或者以其他方式變相規(guī)避50%集中度限制。

4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，

基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、

拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧袑嵄Ｗo存量基金份額持有人的合法權益。

基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控

制。具體見基金管理人相關公告。

5、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調整上述規(guī)定申購金額和贖回

份額的數量限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{整前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在

指定媒介上公告。

六、申購費用和贖回費用

1、本基金的A類基金份額的申購費用由申購本基金A類基金份額的投資人

承擔，不列入基金財產，C類基金份額不收取申購費用。

本基金的申購費主要用于本基金的市場推廣、銷售、登記等各項費用。

本基金的申購費率隨申購金額的增加而遞減，投資者如果有多筆申購，適用

費率按單筆分別計算。具體適用以下前端收費費率標準：

申購金額（M）  A類申購費率  C類申購費率  

M＜100萬  0.40%   0%  

100萬≤M＜300萬  0.30%  

300萬≤M＜500萬  0.20%  

M≥500萬  每筆1000元  



申購的有效份額為凈申購金額除以當日的基金份額凈值，有效份額單位為份，

上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數點后2位，由此產生的收益或損失

由基金財產承擔。

基金銷售機構可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下，對基金

申購費用實行一定的優(yōu)惠，費率優(yōu)惠的相關規(guī)則和流程詳見基金管理人或其他基

金銷售機構屆時發(fā)布的相關公告或通知。

2、本基金A類和C類基金份額贖回費率一致。具體如下：

基金份額持有時間（N）  贖回費率  

N＜7天  1.50%  

N≥7天  0%  



本基金的贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，對持續(xù)持有期少

于7天的基金份額所收取的贖回費全額計入基金財產。

3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內調整費率或收費方式，并最遲

應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介

上公告。

4、基金管理人可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定且對基金份額持

有人無實質性不利影響的情況下根據市場情況制定基金促銷計劃，針對投資者定

期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，基金管理人可以按中國

證監(jiān)會要求履行必要手續(xù)后，對基金投資者適當調低基金申購費率和贖回費率。

5、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以

確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部

門、自律規(guī)則的規(guī)定。

七、申購份額與贖回金額的計算

1、申購份額的計算方式：

（1）若投資者選擇申購A類基金份額，則申購份額的計算公式為：

申購費用適用比例費率：

凈申購金額=申購金額/（1+申購費率）

申購費用=申購金額-凈申購金額

申購份額=凈申購金額/申購當日A類基金份額的基金份額凈值

申購費用適用固定金額：

申購費用=固定金額

凈申購金額=申購金額-申購費用

申購份額=凈申購金額/申購當日A類基金份額的基金份額凈值

上述計算結果均按照四舍五入方法，保留小數點后2位，由此誤差產生的收

益或損失由基金財產承擔。

例：假定T日A類基金份額的基金份額凈值為1.0520元，某投資人本次投

資25萬元申購本基金A類基金份額，對應的本次申購費率為0.40%，該投資人

可得到的A類基金份額為：

凈申購金額=250,000/（1+0.40%）＝249,003.98元

申購費用=250,000-249,003.98＝996.02元

申購份額=249,003.98/1.0520＝236,695.80份

即：投資人投資25萬元申購本基金A類基金份額，假定申購當日A類基金

份額的基金份額凈值為1.0520元，可得到236,695.80份A類基金份額。

（2）若投資者選擇申購C類基金份額，則申購份額的計算公式為：

申購份額＝申購金額/申購當日C類基金份額的基金份額凈值

上述計算結果均按照四舍五入方法，保留小數點后2位，由此誤差產生的收

益或損失由基金財產承擔。

例：某投資人投資100,000元申購C類基金份額，假設申購當日本基金C類

基金份額的基金份額凈值為1.0000元，則其可得到本基金C類基金份額為：

申購份額=100,000/1.0000=100,000.00份

即：投資人投資100,000元申購C類基金份額，假設申購當日本基金C類基

金份額的基金份額凈值為1.0000元，則其可得到本基金C類基金份額

100,000.00份。

2、本基金贖回金額的計算：

（1）A類基金份額的贖回

贖回總金額=贖回份額×T日A類基金份額凈值

贖回費用=贖回總金額×贖回費率

凈贖回金額=贖回總金額—贖回費用

例：某投資者在持有基金份額時間為1年時贖回本基金10,000份A類基金

份額，對應的贖回費率為0，假設贖回當日A類基金份額凈值是1.0500元，則

其可得到的贖回金額為：

贖回總金額=10,000×1.0500＝10,500.00元

贖回費用=10,500.00×0＝0.00元

凈贖回金額=10,500.00—0.00＝10,500.00元

即：投資者贖回本基金10,000份A類基金份額，份額持有期限1年，假設

贖回當日A類基金份額凈值是1.0500元，則其可得到的凈贖回金額為10,500.00

元。

（2）C類基金份額的贖回

贖回總金額=贖回份額×T日C類基金份額凈值

贖回費用=贖回總金額×贖回費率

凈贖回金額=贖回總金額—贖回費用

例：某投資者在持有基金份額時間為1年時贖回本基金10,000份C類基金

份額，對應的贖回費率為0，假設贖回當日C類基金份額凈值是1.0500元，則

其可得到的贖回金額為：

贖回總金額=10,000×1.0500＝10,500.00元

贖回費用=10,500.00×0＝0.00元

凈贖回金額=10,500.00—0.00＝10,500.00元

即：投資者贖回本基金10,000份C類基金份額，份額持有期限1年，假設

贖回當日C類基金份額凈值是1.0500元，則其可得到的凈贖回金額為10,500.00

元。

3、本基金基金份額凈值的計算：

本基金A類基金份額和C類基金份額的份額凈值的計算，保留到小數點后4

位，小數點后第5位四舍五入，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。T日的

各類基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日內公告。遇特殊情況，經履行

適當程序，可以適當延遲計算或公告。當法律法規(guī)發(fā)生變更時，從其規(guī)定。

4、申購份額的處理方式：

申購的有效份額為凈申購金額除以當日的基金份額凈值，有效份額單位為份，

上述計算結果四舍五入，保留到小數點后2位，由此產生的收益或損失由基金財

產承擔。

5、贖回金額的處理方式：

贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以當日基金份額凈值并扣除相應

的費用，贖回金額單位為元。上述計算結果四舍五入，保留到小數點后2位，由

此產生的收益或損失由基金財產承擔。

八、拒絕或暫停申購的情形

發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：

1、因不可抗力導致基金無法正常運作。

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產估值情況時，基金管理人可暫停接受

投資人的申購申請。

3、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資

產凈值。

4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現有基金份額持有人利益時。

5、基金資產規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可

能對基金業(yè)績產生負面影響，或發(fā)生其他損害現有基金份額持有人利益的情形。

6、當前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現無可參考的活躍市場價

格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協商確

認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。

7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金

份額的比例達到或者超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形。

8、基金管理人、基金托管人、銷售機構或登記機構的技術故障等異常情況

導致基金銷售系統、基金登記系統或基金會計系統無法正常運行。

9、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。

發(fā)生上述第1、2、3、5、6、8、9項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫

停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停

申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項本金將退還給投資

人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦理。

九、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形

發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回

款項：

1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。

2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產估值情況時，基金管理人可暫停接受

投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項。

3、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資

產凈值。

4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。

5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現有基金份額持有人利益的情形時。

6、當前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現無可參考的活躍市場價

格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經與基金托管人協商確

認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。

7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。

發(fā)生上述除第4項外的情形之一且基金管理人決定暫停接受贖回申請或延

緩支付贖回款項時，基金管理人應按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，

基金管理人應足額支付；如暫時不能足額支付，未支付部分可延期支付。若出現

上述第4項所述情形，按基金合同的相關條款處理。在暫停贖回的情況消除時，

基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理并公告。

十、巨額贖回的情形及處理方式

1、巨額贖回的認定

若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數加上基金

轉換中轉出申請份額總數后扣除申購申請份額總數及基金轉換中轉入申請份額

總數后的余額)超過前一開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。

2、巨額贖回的處理方式

當基金出現巨額贖回時，基金管理人可以根據基金當時的資產組合狀況決定

全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。

（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，

按正常贖回程序執(zhí)行。

（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認

為因支付投資人的贖回申請而進行的財產變現可能會對基金資產凈值造成較大

波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額10%的

前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖

回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額。對于未能贖回部分，

投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自

動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲

受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，

無優(yōu)先權并以下一開放日的基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到

全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分

作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。

（3）當本基金出現巨額贖回時且基金管理人決定部分延期贖回的，在單個

基金份額持有人贖回申請超過前一日基金總份額20%的情形下，基金管理人認

為支付該基金份額持有人的全部贖回申請有困難或者因支付該基金份額持有人

的全部贖回申請而進行的財產變現可能會對基金資產凈值造成較大波動時，可以

對該基金份額持有人的贖回申請超過前一日基金總份額20%的部分進行延期辦

理。對于其余當日未延期辦理的贖回申請，應當按單個賬戶未延期辦理的贖回申

請量占未延期辦理的贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額。對于未能

贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖

回的，將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，

當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請

一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此

類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未

能贖回部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。

（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上（含本數）發(fā)生巨額贖回，如基金管

理人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經接受的贖回申請可以延緩支

付贖回款項，但不得超過20個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。

3、巨額贖回的公告

當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招

募說明書規(guī)定的其他方式在3個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處理方

法，并在2日內在規(guī)定媒介上刊登公告。

十一、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告

1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內在規(guī)定媒

介上刊登暫停公告。

2、如發(fā)生暫停申購或贖回的時間為1日，基金管理人應于重新開放日，在

規(guī)定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近1個開放日的基金份

額凈值，也可以根據實際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆

時不再另行發(fā)布重新開放的公告。

3、如發(fā)生暫停申購或贖回的時間超過1日，暫停結束，基金重新開放申購

或贖回時，基金管理人應根據《信息披露辦法》的規(guī)定在指定媒介上刊登基金重

新開放申購或贖回公告，并公告最近1個開放日的基金份額凈值，也可以根據實

際情況在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開

放的公告。

十二、基金轉換

基金管理人可以根據相關法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定決定開辦本基金

與基金管理人管理的其他基金之間的轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，

相關規(guī)則由基金管理人屆時根據相關法律法規(guī)及本基金合同的規(guī)定制定并公告，

并提前告知基金托管人與相關機構。

十三、基金的非交易過戶

基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形

而產生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論

在上述何種情況下，接受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資

人。

繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；

捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社

會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據生效司法文書將基金份額持有人持有的

基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基

金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機

構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。

十四、基金的轉托管

基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金

銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉托管費。

如果出現基金管理人、登記機構、辦理轉托管的銷售機構因技術系統性能限

制或其它合理原因，可以暫停該業(yè)務或者拒絕基金份額持有人的轉托管申請。

十五、定期定額投資計劃

基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另

行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款

金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定

額投資計劃最低申購金額。

十六、基金的凍結、解凍和其他業(yè)務

基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及

登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍?；鸱蓊~被凍結的，

被凍結部分產生的權益一并凍結，被凍結部分份額仍然參與收益分配與支付。法

律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外。

如相關法律法規(guī)允許，并在不對基金份額持有人權益產生實質性不利影響的

情形下，基金管理人辦理基金份額的質押業(yè)務或其他基金業(yè)務，基金管理人將制

定和實施相應的業(yè)務規(guī)則。

十七、基金份額的轉讓

根據屆時有效的有關法律法規(guī)和政策的規(guī)定，本基金可以以除申購、贖回以

外的其他交易方式進行轉讓。

十八、當技術條件成熟，本基金管理人在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有

人利益無實質不利影響的前提下，經與基金托管人協商一致，可根據具體情況對

上述申購和贖回的安排進行補充和調整，或者辦理基金份額的轉讓、過戶、質押

等業(yè)務，屆時無須召開基金份額持有人大會審議，但應根據相關法規(guī)規(guī)定進行信

息披露。

十九、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回

本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側袋

機制”章節(jié)的規(guī)定或相關公告。

第九部分基金的投資

一、投資目標

本基金在嚴格控制風險和追求基金資產長期穩(wěn)定的基礎上，力求獲得高于業(yè)

績比較基準的投資收益。

二、投資范圍

本基金的投資范圍包括國債、央行票據、政策性金融債、債券回購、現金等

金融工具，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合

中國證監(jiān)會的相關規(guī)定）。

本基金不投資于股票，也不投資于公司債、企業(yè)債、短期融資券、超短期融

資券、中期票據等信用債品種、同業(yè)存單以及可轉換債券、可交換債券和國債期

貨。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當

程序后，可以將其納入投資范圍。

本基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的

80%，其中投資于利率債資產的比例不低于非現金基金資產的80%。

本基金持有現金或者到期日在一年以內的政府債券投資比例合計不低于基

金資產凈值的5%，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

本基金所指利率債主要包括國債、央行票據和政策性金融債券。

如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金變更投資品種的投資比例限制，基金管

理人在履行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。

三、投資策略

1、利率策略

利率是影響債券投資收益的重要指標，利率研究是本基金投資決策前最重要

的研究工作。本基金將深入研究宏觀經濟的前景，預測財政政策、貨幣政策等宏

觀經濟政策取向，分析金融市場資金供求狀況變化趨勢。在此基礎上，預測金融

市場利率水平變動趨勢，以及金融市場收益率曲線斜度變化趨勢，為本基金的債

券投資提供策略支持。

2、久期配置策略

久期配置是根據對宏觀經濟數據、金融市場運行特點等方面的分析來確定組

合的整體久期。當預測利率上升時，適當縮短投資組合的目標久期，預測利率水

平降低時，適當延長投資組合的目標久期。

3、收益率曲線策略

收益率曲線形狀變化代表長、中、短期債券收益率差異變化，相同久期債券

組合在收益率曲線發(fā)生變化時差異較大。通過對同一類屬下的收益率曲線形態(tài)和

期限結構變動進行分析，首先可以確定債券組合的目標久期配置區(qū)域并確定采取

子彈型策略、啞鈴型策略或梯形策略；其次，通過不同期限間債券當前利差與歷

史利差的比較，可以進行增陡、減斜和凸度變化的交易。

4、期限結構配置策略

本基金在對宏觀經濟周期和貨幣政策分析下，對收益率曲線形態(tài)可能變化給

予方向性的判斷；同時根據收益率曲線的歷史趨勢、未來各期限的供給分布以及

投資者的期限偏好，預測收益率期限結構的變化形態(tài)，從而確定合理的組合期限

結構。通過采用集中策略、兩端策略和梯形策略等，在長期、中期和短期債券間

進行動態(tài)調整，從而達到預期收益最大化的目的。

5、息差策略

本基金將在考慮債券投資的風險收益情況，以及回購成本等因素的情況下，

在風險可控以及法律法規(guī)允許的范圍內，通過債券回購，放大杠桿進行投資操作。

四、投資限制

（1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產的80%，其中投資于利率債

資產的比例不低于非現金基金資產的80%；

（2）本基金持有現金或者到期日在一年以內的政府債券投資比例不低于基

金資產凈值的5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產凈值的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證

券的10%；

（5）基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%；

（6）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過本基金資產凈

值的15%。因證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素

致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；

（7）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對

手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍

保持一致；

（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（2）、（6）、（7）項外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基

金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比

例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)

定的特殊情形除外。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合

基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日

起開始。

如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定

為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行

適當程序后，則本基金投資不再受相關限制，但須提前公告。

2、禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

（3）從事承擔無限責任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；

（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際

控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或

者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份

額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按

照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律

法規(guī)予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以

上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行審查。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。

五、業(yè)績比較基準

中債-國債及政策性銀行債全價(總值)指數收益率*80%+同期活期存款利率

(稅后)*20%

根據基金的投資標的、投資目標及流動性特征，本基金選取中債-國債及政

策性銀行債全價(總值)指數作為本基金的業(yè)績比較基準。中債-國債及政策性銀行

債全價(總值)指數隸屬于中債總指數族，該指數成分券由在全國銀行間債券市場

上市且公開發(fā)行的國債和政策性銀行債組成，適合作為本基金的業(yè)績比較基準。

本基金的業(yè)績比較基準僅作為衡量本基金業(yè)績的參照，不決定也不必然反映

本基金的投資策略。如果上述基準指數停止計算編制或更改名稱，或者今后法律

法規(guī)發(fā)生變化，或者有更權威的、更能為市場普遍接受的業(yè)績比較基準推出，或

者是市場上出現更加適合用于本基金的業(yè)績基準的指數時，本基金管理人可以與

基金托管人協商一致并履行適當程序后變更業(yè)績比較基準并及時公告。

六、風險收益特征

本基金為債券型基金，一般而言，其長期平均風險和預期收益率低于股票型

基金、混合型基金，高于貨幣市場基金。

七、基金管理人代表基金行使債權人權利的處理原則及方法

1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權人權利，保

護基金份額持有人的利益；

2、有利于基金財產的安全與增值；

3、不通過關聯交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三

人牟取任何不當利益。

八、側袋機制的實施和投資運作安排

當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金

份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事

務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金

份額持有人大會。

側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)

績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。

側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產的處置變

現和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側袋機制”章節(jié)

的的規(guī)定或相關公告。

第十部分基金的財產

一、基金資產總值

基金資產總值是指基金擁有的各類證券及票據價值和基金應收的申購基金

款以及其他投資所形成的價值總和。

二、基金資產凈值

基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。

三、基金財產的賬戶

基金托管人根據相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬

戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管

人、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產賬戶以及其他基金財產賬戶相獨立。

四、基金財產的保管和處分

本基金財產獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產，并由基

金托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自

有的財產承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產行使請求凍結、扣

押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產不得被處

分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等原

因進行清算的，基金財產不屬于其清算財產?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產所產

生的債權，不得與其固有資產產生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基

金的基金財產所產生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產本身承擔的債務，

不得對基金財產強制執(zhí)行。

第十一部分基金資產估值

一、估值日

本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)

規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。

二、估值對象

基金所擁有的債券、應收款項、其它投資等資產及負債。

三、估值原則

基金管理人在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會

計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。

1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的投資品種，在估值日

有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資產

或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量

的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據表明估值日

或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公允價

值。

與上述投資品種形同，但具有不同特征的，應以相同資產或負債的公允價值

為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或使用

的限制等，如果該限制是針對資產持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作

為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產或負債所產生的

溢價或折價。

2、對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可

利用數據和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價值

時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產或負債可觀察輸入值或

取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。

3、如經濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，

使?jié)撛诠乐嫡{整對前一估值日的基金資產凈值的影響在0.25%以上的，應對估值

進行調整并確定公允價值。

四、估值方法

1、證券交易所上市的有價證券的估值

（1）交易所上市實行凈價交易的債券選取估值日第三方估值機構提供的相

應品種對應的估值凈價估值，具體估值機構由基金管理人與托管人另行協商約定；

（2）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。

在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。

2、首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術

難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。

3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供

的相應品種當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第

三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對于含

投資人回售權的固定收益品種，回售登記截止日（含當日）后未行使回售權的按

照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構未

提供估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間

市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。

4、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估

值。

5、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制以確

保基金估值的公平性。

6、持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，根據存款協議列示的利息

總額或約定利率每自然日計提利息。

7、如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基

金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

8、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，

按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知

對方，共同查明原因，雙方協商解決。

根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人

承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會

計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照

基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。

五、估值程序

1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份

額的余額數量計算，精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入?；鸸芾砣?
可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人每個工作日計算基金資產凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。

2、基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規(guī)

或本基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，

將基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人

按規(guī)定對外公布。

六、估值錯誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估值

的準確性、及時性。當本基金A類或C類基金份額凈值小數點后4位以內（含

第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。

本基金合同的當事人應按照以下約定處理：

1、估值錯誤類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷

售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯

的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下

述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。

上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數

據計算差錯、系統故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術原因引起的差錯，若

系同行業(yè)現有技術水平不能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下

述規(guī)定執(zhí)行。

由于不可抗力原因造成基金份額持有人的交易資料滅失或被錯誤處理或造

成其他差錯，因不可抗力原因出現差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，

但因該差錯取得不當得利的當事人仍應負有返還不當得利的義務。

2、估值錯誤處理原則

（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及

時協調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；

由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估

值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，并且

有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責

任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得

到更正。

（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，

并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。

（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。

但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還

或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤

責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的

當事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當事人已經將此部分

不當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不

當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。

（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。

3、估值錯誤處理程序

估值錯誤被發(fā)現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發(fā)生

的原因確定估值錯誤的責任方；

（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失

進行評估；

（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行

更正和賠償損失；

（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基

金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。

4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報

基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。

（2）各類基金份額的基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額凈值的

0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到

該類基金份額凈值的0.50%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。

（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行

業(yè)有通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，基金管理人與

基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協商確定處理原

則。

七、暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；

3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協

商確認后，基金管理人應當暫停估值；

4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同認定的其它情形。

八、基金凈值的確認

用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計算，基金托管人負責

進行復核。基金管理人應于每個工作日交易結束后計算當日的基金資產凈值和各

類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核確認后發(fā)

送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息予以公布。

九、特殊情況的處理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第9項進行估值時，所造成的誤

差不作為基金資產估值錯誤處理。

2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記結算公司、存款銀行、第

三方估值基準服務機構等第三方機構發(fā)送的數據錯誤，或國家會計政策變更、市

場規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施

進行檢查，但是未能發(fā)現該錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人

和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措

施消除或減輕由此造成的影響。

十、實施側袋機制期間的基金資產估值

本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披

露主袋賬戶的基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側袋賬戶的基金凈值

信息。

第十二部分基金費用與稅收

一、基金費用的種類

1、基金管理人的管理費；

2、基金托管人的托管費；

3、銷售服務費；

4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；

5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；

6、基金份額持有人大會費用；

7、基金的證券交易費用；

8、基金的銀行匯劃費用；

9、基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費用；

10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他

費用。

二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.30%年費率計提。管理費的計算

方法如下：

H＝E×0.30%÷當年天數

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日的基金資產凈值

基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與

基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月的第2個工作日一次性從基金財產

中扣劃，支付給基金管理人，無需出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，

支付日期順延。

2、基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計

算方法如下：

H＝E×0.10%÷當年天數

H為每日應計提的基金托管費

E為前一日的基金資產凈值

基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與

基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月的第2個工作日一次性從基金財產

中扣劃，支付給基金托管人，無需出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，

支付日期順延。

3、基金的銷售服務費

本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費

率為0.10%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務。

C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金資產凈值的0.10%年費率計

提。計算方法如下：

H3＝Ec×0.10%÷當年天數

H3為C類基金份額每日應計提的銷售服務費

Ec為C類基金份額前一日基金資產凈值

銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經基金管理人與基

金托管人核對一致后，由基金托管人于次月的第2個工作日一次性從基金財產中

扣劃，支付給基金登記機構，無需出具劃款指令。銷售服務費由登記機構代收并

按照相關合同規(guī)定支付給基金銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期

順延。

上述“一、基金費用的種類”中第4－10項費用，根據有關法規(guī)及相應協議

規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。

三、不列入基金費用的項目

下列費用不列入基金費用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或

基金財產的損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；

3、《基金合同》生效前的相關費用；

4、其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項

目。

四、實施側袋機制期間的基金費用

本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但

應待側袋賬戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管

理費，詳見招募說明書的規(guī)定或相關公告。

五、基金稅收

本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率

適用中國稅務主管機關的規(guī)定。

本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)

行?；鹭敭a投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣

繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

第十三部分基金的收益與分配

一、基金利潤的構成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相

關費用后的余額，基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。

二、基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中

已實現收益的孰低數。

三、基金收益分配原則

1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據實際情況進行

收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行

收益分配。

2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現

金紅利或將現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，

本基金默認的收益分配方式是現金分紅。

3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準

日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值。

4、同一類別內每一基金份額享有同等分配權；由于本基金A類基金份額與

C類基金份額的基金費用不同，不同類別的基金份額對應的可供分配利潤或將不

同。

5、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在符合法律法規(guī)及和監(jiān)管機關規(guī)定及基金合同約定，并對基金份額持有人利

益無實質性不利影響的前提下，基金管理人可在履行適當程序后，對基金收益分

配原則和支付方式進行調整。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益

分配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。

五、收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息

披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

六、基金收益分配中發(fā)生的費用

收益分配采用紅利再投資方式免收再投資的費用。

基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投

資者的現金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登

記機構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投

資的計算方法等有關事項遵循《業(yè)務規(guī)則》的相關規(guī)定。

七、實施側袋機制期間的收益分配

本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見本招募說明書“側

袋機制”章節(jié)的規(guī)定。

第十四部分基金的會計與審計

一、基金會計政策

1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；

2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的

會計年度按如下原則：如果基金合同生效少于2個月，可以并入下一個會計年

度；

3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；

4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；

5、本基金獨立建賬、獨立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的

會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表；

7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對

并以書面或雙方約定的其他方式確認。

二、基金的年度審計

1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民

共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進

行審計。

2、會計師事務所更換經辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更

換會計師事務所需依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

第十五部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、

《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。若相關法律法規(guī)修訂

或變更后對于基金信息披露的信息類型、披露內容、披露方式等規(guī)定與本部分的

內容不同，若適用于本基金，本基金的信息披露按照修訂或變更后的法律法規(guī)的

要求執(zhí)行。

二、信息披露義務人

本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人

大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和其他組織。

本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)

和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整

性、及時性、簡明性和易得性。

本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金信

息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及《信

息披露辦法》規(guī)定的互聯網網站（以下簡稱“規(guī)定網站”，包括基金管理人網站、

基金托管人網站、中國證監(jiān)會基金電子披露網站）等媒介披露，并保證基金投資

者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。

三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：

1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

2、對證券投資業(yè)績進行預測；

3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；

4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；

5、登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。同時采用外文文本的，基金信

息披露義務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文

本為準。

本基金公開披露的信息采用阿拉伯數字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣

元。

五、公開披露的基金信息

公開披露的基金信息包括：

（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協議、基金產品資料概要

1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確

基金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產品的特性等涉及基金投

資者重大利益的事項的法律文件。

2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，

說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息披

露及基金份額持有人服務等內容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信息

發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載

在規(guī)定網站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新

一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。

3、基金托管協議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產保管及基金運

作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。

4、基金產品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡

明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金產品資料概要信息發(fā)生重大變更

的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在規(guī)定網

站及基金銷售機構網站或營業(yè)網點；基金產品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基

金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產品資

料概要。

（二）基金份額發(fā)售公告

基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告。

基金募集申請經中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日

前，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登

載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產品資料概要、

《基金合同》和基金托管協議登載在規(guī)定網站上，其中基金產品資料概要還應當

登載在基金銷售機構網站或營業(yè)網點；基金托管人應當同時將《基金合同》、基

金托管協議登載在規(guī)定網站上。

（三）《基金合同》生效公告

基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定報刊和規(guī)定網站

上登載《基金合同》生效公告。

（四）基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應

當至少每周在規(guī)定網站披露一次各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日

的次日，通過規(guī)定網站、基金銷售機構網站或營業(yè)網點披露開放日的各類基金份

額凈值和各類基金份額累計凈值。

基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網站披露半

年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。

（五）基金份額申購、贖回價格

基金管理人應當在基金合同、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申

購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金份額

發(fā)售網點查閱或者復制前述信息資料。

（六）基金定期報告，包括年度報告、中期報告和季度報告基金管理人應當

在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年度報告登載在規(guī)定網

站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘?
報告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計?；鸸?
理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將中期報告登

載在規(guī)定網站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

基金管理人應當在季度結束之日起十五個工作日內，編制完成基金季度報告，

將季度報告登載在規(guī)定網站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

《基金合同》生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中

期報告或者年度報告。

如報告期內出現單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情

形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決

策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告

期內持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。

基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產情況及其

流動性風險分析等。

（七）臨時報告

本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應在2日內編制臨時報告書，并

登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網站上。

前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產

生重大影響的下列事件：

1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；

2、基金合同終止、基金清算；

3、轉換基金運作方式、基金合并；

4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事

務所；

5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等

事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；

6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；

7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、變更公司的實際控制人；

8、基金募集期延長或提前結束募集；

9、基金管理人高級管理人員、基金經理和基金托管人專門基金托管部門負

責人發(fā)生變動；

10、基金管理人的董事在最近12個月內變更超過百分之五十，基金管理人、

基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內變動超過百分之

三十；

11、涉及基金管理業(yè)務、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；

12、基金管理人或其高級管理人員、基金經理因基金管理業(yè)務相關行為受到

重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管

業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；

13、基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、

實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證

券，或者從事其他重大關聯交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；

14、基金收益分配事項；

15、基金管理費、基金托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標

準、計提方式和費率發(fā)生變更；

16、任一類基金份額凈值估值錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；

17、本基金開始辦理申購、贖回；

18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；

19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；

20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；

21、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；

22、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；

23、基金推出新業(yè)務或服務；

24、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價

格產生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

（八）澄清公告

在《基金合同》存續(xù)期限內，任何公共媒介中出現的或者在市場上流傳的消

息可能對基金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份

額持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。

（九）基金份額持有人大會決議

基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。

（十）清算報告

基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產清算小組對基金財產進

行清算并作出清算報告?；鹭敭a清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網站上，

并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。

（十一）實施側袋機制期間的信息披露

本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據法律法規(guī)、基金合同

和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。

（十二）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。

六、信息披露事務管理

基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及

高級管理人員負責管理信息披露事務。

基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息

披露內容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。

基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約

定，對基金管理人編制的基金資產凈值、各類基金份額凈值、各類基金份額申購

贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報

告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子

確認。

基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇披露信息的報刊，單只基金

只需選擇一家報刊。

基金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網站報送擬披露的

基金信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。

為強化投資者保護，提升信息披露服務質量，基金管理人應當自中國證監(jiān)會

規(guī)定之日起，按照中國證監(jiān)會規(guī)定向投資者及時提供對其投資決策有重大影響的

信息。

基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據需要

在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且

在不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。

基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資

者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基

金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當符合中

國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產生信息披露費用，該費用不

得從基金財產中列支。

為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專

業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后十年。

七、信息披露文件的存放與查閱

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法

規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。

八、暫?；蜓舆t信息披露的情形

當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信

息：

1、不可抗力；

2、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

3、基金合同約定的暫停估值的情形；

4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。

第十六部分風險揭示

投資者投資于本基金，將承受各種風險，因此在作出投資于本基金的決定之

前，應慎重考慮以下所示風險因素。

一、市場風險

證券市場價格受到經濟因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素的

影響，導致基金收益水平變化，產生風險，主要包括：

1、政策風險

因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）發(fā)

生變化，導致市場價格波動而產生風險。

2、經濟周期風險

隨經濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化?；鹜顿Y

于債券，收益水平也會隨之變化，從而產生風險。

3、利率風險

金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。利率直接影響著

債券的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤?；鹜顿Y于債券，其收益

水平會受到利率變化的影響。

4、收益率曲線風險

收益率曲線風險是指與收益率曲線非平行移動有關的風險，單一的久期指標

并不能充分反映這一風險的存在。

5、再投資風險

再投資獲得的收益又被稱做利息的利息，這一收益取決于再投資時的市場利

率水平和再投資的策略。未來市場利率的變化可能會引起再投資收益的不確定性

并可能影響到基金投資策略的順利實施。

6、購買力風險

基金的利潤將主要通過現金形式來分配，而現金可能因為通貨膨脹的影響而

導致購買力下降，從而使基金的實際收益下降。

二、信用風險

基金交易對手方發(fā)生交易違約或者基金持倉債券的發(fā)行人出現違約、拒絕支

付債券本息，或者債券發(fā)行人信用質量下降導致債券價格下降，造成基金財產損

失的風險。

三、流動性風險

我國證券市場作為新興轉軌市場，市場整體流動性風險較高。為了克服流動

性風險，本基金將在堅持分散化投資的基礎上，通過一系列風險控制指標加強對

流動性風險的跟蹤、防范和控制，但基金管理人并不保證完全避免此類風險。

開放式基金要隨時應對投資者的贖回，如果基金資產不能迅速轉變成現金，

或者變現為現金時沖擊成本較高，使資金凈值產生不利的影響，都會給基金資產

造成較大的損失的風險，影響基金運作和收益水平?；鹜顿Y組合中的債券會因

各種原因面臨較高的流動性風險，使證券交易的執(zhí)行難度提高，買入成本或變現

成本增加。此外，基金投資者的贖回需求可能造成基金倉位調整和資產變現困難，

加劇流動性風險。尤其是在發(fā)生巨額贖回時，如果基金資產變現能力差，可能會

產生基金倉位調整的困難，導致流動性風險，可能影響基金份額凈值。

1、基金申購、贖回安排

本基金的申購、贖回安排參見本招募說明書第八部分的約定。在本基金發(fā)生

流動性風險時，基金管理人可以綜合利用備用的流動性風險管理工具以減少或應

對基金的流動性風險，投資者可能面臨基金申購申請被拒絕或暫停接受、贖回申

請被暫停接受、贖回款項被延緩支付、巨額贖回申請被延期辦理、基金估值被暫

停、基金采用擺動定價等風險。投資者應該了解自身的流動性偏好，并評估是否

與本基金的流動性風險匹配。

2、投資市場、行業(yè)及資產的流動性風險評估

本基金的投資市場主要為證券交易所、全國銀行間債券市場等流動性較好的

規(guī)范型交易場所，主要投資對象為具有良好流動性的金融工具，同時本基金基于

分散投資的原則在行業(yè)和個券方面未有高集中度的特征，綜合評估在正常市場環(huán)

境下本基金的流動性風險適中。

3、巨額贖回情形下的流動性風險管理措施

基金出現巨額贖回情形下，基金管理人可以根據基金當時的資產組合狀況或

巨額贖回份額占比情況決定全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。同時，如本基

金單個基金份額持有人在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額一定比

例以上的，基金管理人有權對其采取延期辦理贖回申請的措施。

4、實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響等

基金管理人經與基金托管人協商，當發(fā)生巨額贖回時，在確保投資者得到公

平對待的前提下，可依照法律法規(guī)及基金合同的約定，綜合運用各類流動性風險

管理工具，對申購、贖回申請等進行適度調整，依照法律法規(guī)還可以使用的備用

流動性風險管理工具包括：延期辦理巨額贖回申請或延緩支付贖回款項、暫停接

受申購贖回申請、收取短期贖回費、暫?；鸸乐怠[動定價、實施側袋機制等。

實施這些備用工具前要經過公司管理層批準、與基金托管人協商確認后由法

律監(jiān)察稽核部對外披露。實施這些備用工具對投資者的潛在影響包括：（1）可

能導致部分基金份額持有人無法及時獲得現金；（2）如果基金所持資產的市場

價格下跌，則導致基金凈值下跌從而基金份額持有人財產發(fā)生損失；（3）申購

贖回的成本提高。

5、實施側袋機制對投資者的影響

側袋機制是一種流動性風險管理工具，是將特定資產分離至專門的側袋賬戶

進行處置清算，并以處置變現后的款項向基金份額持有人進行支付，目的在于有

效隔離并化解風險。但基金啟用側袋機制后，側袋賬戶份額將停止披露基金份額

凈值，并不得辦理申購、贖回和轉換，僅主袋賬戶份額正常開放贖回，因此啟用

側袋機制時持有基金份額的持有人將在啟用側袋機制后同時持有主袋賬戶份額

和側袋賬戶份額，側袋賬戶份額不能贖回，其對應特定資產的變現時間具有不確

定性，最終變現價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側袋機制時的特定

資產的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。

實施側袋機制期間，因本基金不披露側袋賬戶份額的凈值，即便基金管理人

在基金定期報告中披露報告期末特定資產可變現凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特

定資產最終變現價格的承諾，因此對于特定資產的公允價值和最終變現價格，基

金管理人不承擔任何保證和承諾的責任。

基金管理人將根據主袋賬戶運作情況合理確定申購政策,因此實施側袋機制

后主袋賬戶份額存在暫停申購的可能。

啟用側袋機制后，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時僅需

考慮主袋賬戶資產，并根據相關規(guī)定對分割側袋賬戶資產導致的基金凈資產減少

進行按投資損失處理，因此本基金披露的業(yè)績指標不能反映特定資產的真實價值

及變化情況。

四、管理風險

在基金管理運作過程中基金管理人的知識、經驗、判斷、決策、技能等，會

影響其對信息的占有和對經濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水

平。因此，本基金的收益水平與基金管理人的管理水平、管理手段和管理技術等

相關性較大。因此本基金可能因為基金管理人的因素而影響基金收益水平。

五、操作和技術風險

基金的相關當事人在各業(yè)務環(huán)節(jié)的操作過程中，可能因內部控制不到位或者

人為因素造成操作失誤或違反操作規(guī)程而引致風險，如越權交易、內幕交易、交

易錯誤和欺詐等。

此外，在基金的后臺運作中，可能因為技術系統的故障或者差錯而影響交易

的正常進行甚至導致基金份額持有人利益受到影響。這種技術風險可能來自基金

管理人、基金托管人、登記機構、銷售機構、證券、期貨交易所和證券登記結算

機構等。

六、合規(guī)性風險

基金管理或運作過程中，違反國家法律法規(guī)或基金合同有關規(guī)定的風險。

七、本基金的特有風險

1、本基金為債券型證券投資基金，主要投資于利率債，債券投資占基金資

產的比例不低于80%，因此，本基金需承擔由于市場利率波動造成的利率風險。

2、政策性金融債投資風險

（1）政策性金融債流動性風險。政策性金融債市場投資者行為具有一定趨

同性，在極端市場環(huán)境下可能集中買入或賣出，存在流動性風險。

（2）投資集中度風險。政策性金融債發(fā)行人較為單一，若單一主體發(fā)生重

大事項變化，可能對基金凈值表現產生較大影響。

八、基金管理人職責終止風險

因基金管理人違法經營或者出現重大風險等情況，可能發(fā)生基金管理人被依

法取消基金管理資格、被依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等情況，在

基金管理人職責終止情況下，投資者將面臨基金管理人變更或基金合同終止的風

險?；鸸芾砣寺氊熃K止涉及到基金管理人、臨時基金管理人和新任基金管理人

責任劃分的，相關基金管理人對各自履職行為依法承擔責任。

九、其他風險

1、因技術因素而產生的風險，如電腦系統出現問題產生的風險；

2、因基金業(yè)務快速發(fā)展但在人員配備、內控等方面不完善而產生的風險；

3、因人為因素而產生的風險，如內幕交易、欺詐行為等產生的風險；

4、對主要業(yè)務人員如基金經理的依賴而可能產生的風險；

5、因業(yè)務競爭壓力可能產生的風險；

6、戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力可能導致基金財產損失并影響基金收益水平，

從而帶來風險；

7、其他意外導致的風險。

十、稅負增加風險

財政部、國家稅務總局財政[2016]140號《關于明確金融房地產開發(fā)教育輔

助服務等增值稅政策的通知》第四條規(guī)定：“資管產品運營過程中發(fā)生的增值稅

應稅行為，以資管產品管理人為增值稅納稅人?！辫b于基金合同中基金管理人的

管理費中不包括產品運營過程中發(fā)生的稅款，本基金運營過程中需要繳納增值稅

應稅的，將由基金份額持有人承擔并從基金資產中支付，按照稅務機關的規(guī)定以

基金管理人為增值稅納稅人履行納稅義務，因此可能增加基金份額持有人的投資

稅費成本。

十一、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一

致的風險

本基金法律文件投資章節(jié)有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比

例、證券市場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長

期風險收益特征。銷售機構(包括基金管理人直銷中心和其他銷售機構)根據相關

法律法規(guī)對本基金進行風險評價，不同的銷售機構采用的評價方法也不同，因此

銷售機構的風險等級評價與基金法律文件中風險收益特征的表述可能存在不同，

投資人在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成風險承受能力與產品風險之

間的匹配檢驗。

第十七部分側袋機制

一、側袋機制的實施條件

當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據最大限度保護基金

份額持有人利益的原則，基金管理人經與基金托管人協商一致，并咨詢會計師事

務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金

份額持有人大會?；鸸芾砣藨斣趩⒂脗却鼨C制當日報中國證監(jiān)會及公司所在

地中國證監(jiān)會派出機構備案。

基金管理人應當在啟用側袋機制后及時發(fā)布臨時公告，并在五個工作日內聘

請側袋機制啟用日發(fā)表意見且符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務

所進行審計并披露專項審計意見。

二、實施側袋機制期間基金份額的申購與贖回

1、啟用側袋機制當日，基金登記機構以基金份額持有人的原有賬戶份額為

基礎，確認相應側袋賬戶基金份額持有人名冊和份額；當日收到的申購申請，按

照啟用側袋機制后的主袋賬戶份額辦理；當日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬戶

的贖回申請并支付贖回款項。

2、實施側袋機制期間，基金管理人不辦理側袋賬戶份額的申購、贖回和轉

換；同時，基金管理人按照基金合同和招募說明書的約定辦理主袋賬戶份額的贖

回，并根據主袋賬戶運作情況確定是否暫停申購。

3、除基金管理人應按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖

回外，本招募說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規(guī)定適用于主

袋賬戶份額。巨額贖回按照單個開放日內主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一工作

日主袋賬戶總份額的10%認定。

三、實施側袋機制期間的基金投資

側袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、

投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。

基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時僅需考慮主袋賬戶資產。

基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后20個交易日內完成對主袋賬戶投

資組合的調整，因資產流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。

基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資產處置變現以外的其他投資操

作。

四、實施側袋機制期間的基金估值

本基金實施側袋機制的，基金管理人和基金托管人應對主袋賬戶資產進行估

值并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。側袋賬戶的會

計核算應符合《企業(yè)會計準則》的相關要求。

五、實施側袋賬戶期間的基金費用

1、本基金實施側袋機制的，管理費和托管費等按主袋賬戶基金資產凈值作

為基數計提。

2、與側袋賬戶有關的費用可從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬戶資產變現

后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費。

六、側袋賬戶中特定資產的處置變現和支付

特定資產以可出售、可轉讓、恢復交易等方式恢復流動性后，基金管理人應

當按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產予以處置變現等方式，

及時向側袋賬戶份額持有人支付對應變現款項。

側袋機制實施期間，無論側袋賬戶資產是否全部完成變現，基金管理人都應

當及時向側袋賬戶全部份額持有人支付已變現部分對應的款項。若側袋賬戶資產

無法一次性完成處置變現，基金管理人在每次處置變現后均應按照相關法律法規(guī)

要求及時發(fā)布臨時公告。

側袋賬戶資產全部完成變現并終止側袋機制后，基金管理人應及時聘請符合

《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。

七、側袋機制的信息披露

1、臨時公告

在啟用側袋機制、處置特定資產、終止側袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者

利益產生重大影響的事項后基金管理人應及時發(fā)布臨時公告。

2、基金凈值信息

基金管理人應按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息

披露方式和頻率披露主袋賬戶份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。實施側

袋機制期間本基金暫停披露側袋賬戶份額凈值和累計凈值。

3、定期報告

側袋機制實施期間，基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內側袋賬

戶相關信息，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進行編制。會計

師事務所對基金年度報告進行審計時，應對報告期內基金側袋機制運行相關的會

計核算和年度報告披露等發(fā)表審計意見。

八、本部分關于側袋機制的相關規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的

部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容被取消或變更的，基金管理

人經與基金托管人協商一致并履行適當程序后，可直接對本部分內容進行修改和

調整，無需召開基金份額持有人大會審議。

第十八部分基金合同的變更、終止與基金財產的清算

一、基金合同的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同約定應經基金份額持有人大會

決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和

基金合同約定可不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金

托管人同意并履行適當程序后變更并公告。

2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自表決通過之日起生

效，自生效后方可執(zhí)行，自決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定

媒介公告。

二、基金合同的終止事由

有下列情形之一的，經履行相關程序后，基金合同應當終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

3、基金合同約定的其他情形；

4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

三、基金財產的清算

1、基金財產清算小組：自出現基金合同終止事由之日起30個工作日內成立

清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會

的監(jiān)督下進行基金清算。

2、在基金財產清算小組接管基金財產之前，基金管理人或臨時基金管理人

和基金托管人應按照《基金合同》和托管協議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產安全

的職責。

3、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人或臨時基

金管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律

師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。

4、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、

估價、變現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。

5、基金財產清算程序：

（1）基金合同終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；

（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產進行估值和變現；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算

報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產進行分配。

6、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制

而不能及時變現的，清算期限相應順延。

四、清算費用

清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費

用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。

五、基金財產清算剩余資產的分配

依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金

財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金

份額比例進行分配。

六、基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經會計師事務所

審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產清算

公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產清算小

組進行公告。

七、基金財產清算賬冊及文件的保存

基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律法規(guī)

規(guī)定的最低期限。

第十九部分基金合同內容摘要

詳見附件一：基金合同內容摘要

第二十部分托管協議內容摘要

詳見附件二：托管協議內容摘要

第二十一部分對基金份額持有人的服務

對于基金份額持有人和潛在投資者，基金管理人將根據具體情況提供一系列的服務，

并將根據基金份額持有人的需要和市場的變化，增加或變更服務項目。主要服務內容如

下：

一、基金份額持有人登記服務

基金管理人作為注冊登記機構為基金份額持有人提供登記服務?；鸸芾砣伺鋫潆?
腦系統及通訊系統，為基金投資者辦理基金賬戶、基金份額的登記、管理、托管與轉托

管；基金轉換和非交易過戶；基金份額持有人名冊的管理；權益分配時紅利的登記派發(fā)；

基金交易份額的清算過戶和基金交易資金的交收等服務。

二、資料遞送服務

1、賬戶資料：投資者開戶申請自成功受理之日起的2個交易日后，相關基金賬戶

的開戶確認信息可通過銷售機構進行查詢或致電客戶服務中心打印。

2、交易確認單：投資者自交易指令成功下達之日起的2個交易日后，可通過銷售

機構查詢或或致電客戶服務中心打印。

3、基金對賬單：基金份額持有人可登錄本公司網站（www.baijiafunds.com.cn）查

閱對賬單；公司至少每年度以電子郵件、短信或其他形式向持有本公司基金份額的持有

人提供基金保有情況信息，基金份額持有人也可以向本公司定制電子郵件形式的月度對

賬單。具體查閱和定制賬單的方法可撥打客服熱線咨詢。

4、其他資料：基金管理人將根據投資者的需求，不定期遞送基金管理人介紹和產品

宣傳推介材料等。

基金管理人提供的資料遞送服務原則上以電子形式為主，如基金份額持有人需紙質

資料，可致電客戶服務中心。對于紙質資料的遞送，基金管理人不對資料的郵寄送達做

出任何承諾和保證，也不對郵寄過程中所出現的遺漏、泄露而導致的直接或間接損害承

擔賠償責任。

三、客戶服務中心電話服務

客戶服務中心提供每個交易日9:00～11:30，13:00～17:00人工熱線咨詢服務。投

資人可通過客戶服務中心熱線電話（400-825-8838）享受業(yè)務咨詢、信息查詢、服務投

訴、信息定制、對賬單遞送、資料修改等專項服務。

非人工服務時間或線路繁忙時，客戶服務中心提供電話留言功能，客戶服務中心工

作人員將根據投資者留言，提供后續(xù)服務。

四、信息定制服務

基金份額持有人可以登錄基金管理人網站（www.baijiafunds.com.cn），或撥打客

戶服務中心熱線電話提交信息定制申請?；鸸芾砣送ㄟ^手機短信、電子郵件或其他方

式按基金份額持有人的定制提供賬戶余額、基金信息、產品凈值、交易確認、公司活動、

理財刊物等?；鸸芾砣丝梢愿鶕嶋H業(yè)務需要，調整定制信息的條件、方式和內容。

五、客戶投訴和建議處理

投資者可以通過基金管理人提供的呼叫中心語音留言、呼叫中心人工電話、書信、

電子郵件（service@baijiafunds.com.cn）等渠道，對基金管理人和銷售機構所提供的

服務進行投訴或提出建議。投資者還可以通過銷售機構的服務電話對該銷售機構提供的

服務進行投訴或提出建議。

第二十二部分招募說明書的存放及查閱方式

一、招募說明書的存放地點

本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人、代銷機構和注冊登記機構的辦公場

所，并刊登在基金管理人、基金托管人的網站上。

二、招募說明書的查閱方式

投資人可在辦公時間免費查閱本基金的招募說明書，也可按工本費購買本招募說明

書的復印件，但應以本基金招募說明書的正本為準。

第二十三部分其他應披露事項

無。

第二十四部分備查文件

備查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和銷售機構的辦公場所和營業(yè)場所，

在辦公時間內可供免費查閱。

一、中國證監(jiān)會準予百嘉百達利率債債券型證券投資基金注冊的文件

二、《百嘉百達利率債債券型證券投資基金基金合同》

三、《百嘉百達利率債債券型證券投資基金托管協議》

四、《關于百嘉百達利率債債券型證券投資基金募集申請的法律意見書》

五、中國證監(jiān)會要求的其他文件

附件一：基金合同內容摘要

一、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權利、義務

（一）基金管理人

1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括但不限

于：

（1）依法募集資金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根據法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基

金財產；

（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他

費用；

（4）銷售基金份額；

（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；

（6）依據《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了

《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措

施保護基金投資者的利益；

（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處理；

（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務并獲得

《基金合同》規(guī)定的費用；

（10）依據《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回或轉換申請；

（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利益行使

因基金財產投資于證券所產生的權利；

（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；

（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其

他法律行為；

（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經紀商或其他為基金提供服務

的外部機構；

（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、贖回、

轉換和非交易過戶等業(yè)務規(guī)則；

（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限

于：

（1）依法募集資金，辦理或者委托經中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金份

額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；

（2）辦理基金備案手續(xù)；

（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財

產；

（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經營方

式管理和運作基金財產；

（5）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管

理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，

進行證券投資；

（6）除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產為自

己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；

（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；

（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合

《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額

申購、贖回的價格；

（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；

（10）編制季度、中期和年度基金報告；

（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告

義務；

（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基

金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露，

但應監(jiān)管機構、司法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務

需要提供的情況除外；

（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配

基金收益；

（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

（15）依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或

配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按規(guī)定保存基金財產管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料，

保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；

（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投

資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并

在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；

（18）組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和

分配；

（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)會并通知

基金托管人；

（20）因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法權益時，

應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管

人違反《基金合同》造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金

托管人追償；

（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事務

的行為承擔責任；

（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律

行為；

（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，

基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集

期結束后30日內退還基金認購人；

（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（26）建立并保存基金份額持有人名冊；

（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

（二）基金托管人

1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括但不限

于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金

財產；

（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他

費用；

（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現基金管理人有違反《基金合同》

及國家法律法規(guī)行為，對基金財產、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中

國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；

（4）根據相關市場規(guī)則，為基金開設證券賬戶、資金賬戶等投資所需賬戶，為基金

辦理證券交易資金清算；

（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；

（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；

（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限

于：

（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產；

（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟

悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產托管事宜；

（3）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確保基金

財產的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同的基金財產相互獨

立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在

賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；

（4）除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產為自

己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產；

（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；

（6）按規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基金合同》

的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，

在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但應監(jiān)管機構、司法機關等有權機

關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需要提供的情況除外；

（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額凈值、基金份額申購、

贖回價格；

（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；

（10）對基金財務會計報告、季度、中期和年度基金報告出具意見，說明基金管理

人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)

行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當的措施；

（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，保存期限不低

于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；

（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名冊；

（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；

（14）依據基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款

項；

（15）依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人大會

或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（17）參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和分配；

（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行

業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；

（19）因托管人自身原因違反《基金合同》導致基金財產損失時，應承擔賠償責任，

其賠償責任不因其退任而免除；

（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基

金管理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持有人利益向基金管

理人追償；

（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

（三）基金份額持有人

基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，基金

投資者自依據《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的

當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基金合同》當事人

并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。

除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，同一類別的每份基金份額具有同等的

合法權益。

1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利包括但

不限于：

（1）分享基金財產收益；

（2）參與分配清算后的剩余基金財產；

（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；

（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；

（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事

項行使表決權；

（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；

（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；

（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴

訟或仲裁；

（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。

2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務包括但

不限于：

（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產品資料概要等信息披露文

件；

（2）了解所投資基金產品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自

主做出投資決策，自行承擔投資風險；

（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；

（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；

（5）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；

（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；

（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；

（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當得利；

（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。

二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則

（一）召開事由

1、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定外，當出現或需要決定下

列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：

（1）終止《基金合同》；

（2）更換基金管理人；

（3）更換基金托管人；

（4）轉換基金運作方式；

（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費；

（6）變更基金類別；

（7）本基金與其他基金的合并；

（8）變更基金投資目標、范圍或策略；

（9）變更基金份額持有人大會程序；

（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；

（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有

人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金

份額持有人大會；

（12）對基金合同當事人權利和義務產生重大影響的其他事項；

（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人

大會的事項。

2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內且對基金份額持有人利益無實質性

不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協商后修改，不需召開基金

份額持有人大會：

（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；

（2）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內調整基金的申購費率及銷售服務費率

或變更收費方式；增加、減少或調整基金份額類別設置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進

行調整、或者停止現有基金份額類別的銷售；

（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；

（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修改不涉及

《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；

（5）在對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，基金管理人、銷售機

構、登記機構在法律法規(guī)或中國證監(jiān)會許可的范圍內調整或修改有關基金認購、申購、

贖回、轉換、非交易過戶、轉托管等業(yè)務的規(guī)則；

（6）在法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會許可的范圍內且對基金份額持有人利益無實質

性不利影響的前提下，基金推出新業(yè)務或服務；

（7）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。

（二）會議召集人及召集方式

1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人

召集。

2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。

3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書

面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內決定是否召集，并書面告知基

金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管

理人決定不召集或在規(guī)定時間內未能作出書面答復，基金托管人仍認為有必要召開的，

應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內召開并告知基金管理人，

基金管理人應當配合。

4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開

基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提

議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托

管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人

決定不召集或在規(guī)定時間內未能作出書面答復，代表基金份額10%以上（含10%）的基

金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨?
自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人

代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開

并告知基金管理人，基金管理人應當配合。

5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金

份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集或在規(guī)定時間內未能作出書面答

復的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權自行召集，

并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大

會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。

6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記

日。

（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式

1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公告?；?
金份額持有人大會通知應至少載明以下內容：

（1）會議召開的時間、地點和會議形式；

（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；

（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；

（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代理有效期

限等）、送達時間和地點；

（5）會務常設聯系人姓名及聯系電話；

（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；

（7）召集人需要通知的其他事項。

2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明

本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯系方式和聯系

人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。

3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見

的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對

表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人

和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌?
代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。

（四）基金份額持有人出席會議的方式

基金份額持有人大會可通過現場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管機構允

許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。

1、現場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派代表出

席，現場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會，基

金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F場開會同時符合以下條件

時，可以進行基金份額持有人大會議程：

（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基

金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通

知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；

（2）經核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基

金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在

權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一，召

集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內，就原定

審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權益

登記日代表的有效的基金份額應不少于本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含

三分之一）。

2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或

大會通知載明的其他形式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書

面方式或大會通知載明的其他形式進行表決。

在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：

（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內連續(xù)公布

相關提示性公告；

（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金

管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金

托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取

基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經通知不參加收取表決意見的，

不影響表決效力；

（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持有人所

持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直

接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有人所持有的基金份額小于

在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開

時間的3個月以后、6個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新

召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人

直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見；

（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人出具表

決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的代理人出具的

委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合

同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。

3、在不與法律法規(guī)或監(jiān)管機構規(guī)定沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網

絡、電話或其他方式召開，基金份額持有人可以采用書面、網絡、電話、短信或其他方

式進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。

4、基金份額持有人授權他人代為出席會議并表決的，授權方式可以采用書面、網

絡、電話、短信或其他方式，具體方式在會議通知中列明。

（五）議事內容與程序

1、議事內容及提案權

議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決

定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)

及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的

其他事項。

基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基

金份額持有人大會召開前及時公告。

基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。

2、議事程序

（1）現場開會

在現場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票

人，然后由大會主持人宣讀提案，經討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為

基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下，由基

金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權代表和基金托管人授權代表

均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的二分之一以上

（含二分之一）選舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。

基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人

大會作出的決議的效力。

會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單

位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人姓名（或單位

名稱）和聯系方式等事項。

（2）通訊開會

在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日

期后2個工作日內在公證機關監(jiān)督下由召集人統計全部有效表決，在公證機關監(jiān)督下形

成決議。

（六）表決

基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。

基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

1、一般決議，一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的

二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過

事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。

2、特別決議，特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權

的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約

定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基

金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。

基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。

采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據證明，否則提交符合會

議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知

規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當

計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數。

基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開審議、逐

項表決。

（七）計票

1、現場開會

（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當

在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人

代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召

集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大

會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有

人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，

不影響計票的效力。

（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布

計票結果。

（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷疑，可

以在宣布表決結果后立即對所投票數要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行重新清點，重

新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結果。

（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，

不影響計票的效力。

2、通訊開會

在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金托管人

授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進行計票，并由

公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺Ρ頉Q意見的計票

進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。

（八）生效與公告

基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內報中國證監(jiān)會備案。

基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。

基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內在規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方

式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構、公證

員姓名等一同公告?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋撕突鸱蓊~持有人應當執(zhí)行生效的基金份

額持有人大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管

理人、基金托管人均有約束力。

（九）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定

若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人和側袋

份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關基金份額持有

人大會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份

額或表決權符合該等比例：

1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關基金份額

10%以上（含10%）；

2、現場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登記日相

關基金份額的二分之一（含二分之一）；

3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額持有人

所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；

4、當參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權

益登記日相關基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的

3個月以后、6個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三

分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授權他人參與基金份額持有人

大會投票；

5、現場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）

選舉產生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；

6、一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之一以

上（含二分之一）通過；

7、特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二

以上（含三分之二）通過。

側袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側袋賬戶的，應

分別由主袋賬戶、側袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一類別賬戶內的每份基金份

額具有平等的表決權。表決事項未涉及側袋賬戶的，側袋賬戶份額無表決權。

側袋機制實施期間，關于基金份額持有人大會的相關規(guī)定以本節(jié)特殊約定內容為準，

本節(jié)沒有規(guī)定的適用上文相關約定。

（十）本部分關于基金份額持有人大會的召開事由、召開條件、議事程序和表決條

件等內容，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定修改導致

相關內容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協商一致并提前公告后可直接對該

部分內容進行修改或調整，無需召開基金份額持有人大會。

三、基金收益分配原則、執(zhí)行方式

（一）基金利潤的構成

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用

后的余額，基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。

（二）基金可供分配利潤

基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現

收益的孰低數。

（三）基金收益分配原則

1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據實際情況進行收益分

配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；

2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現金紅利或

將現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的

收益分配方式是現金分紅；

3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的各

類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；

4、同一類別內每一基金份額享有同等分配權；由于本基金A類基金份額與C類基

金份額的基金費用不同，不同類別的基金份額對應的可供分配利潤或將不同；

5、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在符合法律法規(guī)及和監(jiān)管機關規(guī)定及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實

質性不利影響的前提下，基金管理人可在履行適當程序后，對基金收益分配原則和支付

方式進行調整。

（四）收益分配方案

基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對

象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。

（五）收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披露辦

法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

（六）基金收益分配中發(fā)生的費用

收益分配采用紅利再投資方式免收再投資的費用。

基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的

現金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構可將基

金份額持有人的現金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法等有關

事項遵循《業(yè)務規(guī)則》的相關規(guī)定。

（七）實施側袋機制期間的收益分配

本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。

四、與基金財產管理、運作有關費用的提取、支付方式與比例

（一）基金費用的種類

1、基金管理人的管理費；

2、基金托管人的托管費；

3、銷售服務費；

4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；

5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；

6、基金份額持有人大會費用；

7、基金的證券交易費用；

8、基金的銀行匯劃費用；

9、基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費用；

10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其他費用。

（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式

1、基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.30%年費率計提。管理費的計算方法如

下：

H＝E×0.30%÷當年天數

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日的基金資產凈值

基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與基金托

管人核對一致后，由基金托管人于次月的第2個工作日一次性從基金財產中扣劃，支付

給基金管理人，無需出具指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

2、基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計算方法

如下：

H＝E×0.10%÷當年天數

H為每日應計提的基金托管費

E為前一日的基金資產凈值

基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與基金托

管人核對一致后，由基金托管人于次月的第2個工作日一次性從基金財產中扣劃，支付

給基金托管人，無需出具指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

3、基金的銷售服務費

本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為

0.10%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務。

C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金資產凈值的0.10%年費率計提。計算

方法如下：

H3＝Ec×0.10%÷當年天數

H3為C類基金份額每日應計提的銷售服務費

Ec為C類基金份額前一日基金資產凈值

銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經基金管理人與基金托管

人核對一致后，由基金托管人于次月的第2個工作日一次性從基金財產中扣劃，支付給

基金登記機構，無需出具指令。銷售服務費由登記機構代收并按照相關合同規(guī)定支付給

基金銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。

上述“（一）、基金費用的種類”中第4－10項費用，根據有關法規(guī)及相應協議規(guī)

定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支付。

（三）不列入基金費用的項目

下列費用不列入基金費用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財

產的損失；

2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；

3、《基金合同》生效前的相關費用；

4、其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。

（四）實施側袋機制期間的基金費用

本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側

袋賬戶資產變現后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，其他費

用詳見招募說明書的規(guī)定或相關公告。

（五）基金稅收

本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率適用中

國稅務主管機關的規(guī)定。

本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；?
金財產投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照

國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

五、基金資產的投資方向和投資限制

（一）投資目標

本基金在嚴格控制風險和追求基金資產長期穩(wěn)定的基礎上，力求獲得高于業(yè)績比較

基準的投資收益。

（二）投資范圍

本基金的投資范圍包括國債、央行票據、政策性金融債、債券回購、現金等金融工

具，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的

相關規(guī)定）。

本基金不投資于股票，也不投資于公司債、企業(yè)債、短期融資券、超短期融資券、

中期票據等信用債品種、同業(yè)存單以及可轉換債券、可交換債券和國債期貨。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，

可以將其納入投資范圍。

本基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%，

其中投資于利率債資產的比例不低于非現金基金資產的80%。

本基金持有現金或者到期日在一年以內的政府債券投資比例合計不低于基金資產

凈值的5%，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

本基金所指利率債主要包括國債、央行票據和政策性金融債券。

如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在

履行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。

（三）投資策略

1、利率策略

利率是影響債券投資收益的重要指標，利率研究是本基金投資決策前最重要的研究

工作。本基金將深入研究宏觀經濟的前景，預測財政政策、貨幣政策等宏觀經濟政策取

向，分析金融市場資金供求狀況變化趨勢。在此基礎上，預測金融市場利率水平變動趨

勢，以及金融市場收益率曲線斜度變化趨勢，為本基金的債券投資提供策略支持。

2、久期配置策略

久期配置是根據對宏觀經濟數據、金融市場運行特點等方面的分析來確定組合的整

體久期。當預測利率上升時，適當縮短投資組合的目標久期，預測利率水平降低時，適

當延長投資組合的目標久期。

3、收益率曲線策略

收益率曲線形狀變化代表長、中、短期債券收益率差異變化，相同久期債券組合在

收益率曲線發(fā)生變化時差異較大。通過對同一類屬下的收益率曲線形態(tài)和期限結構變動

進行分析，首先可以確定債券組合的目標久期配置區(qū)域并確定采取子彈型策略、啞鈴型

策略或梯形策略；其次，通過不同期限間債券當前利差與歷史利差的比較，可以進行增

陡、減斜和凸度變化的交易。

4、期限結構配置策略

本基金在對宏觀經濟周期和貨幣政策分析下，對收益率曲線形態(tài)可能變化給予方向

性的判斷；同時根據收益率曲線的歷史趨勢、未來各期限的供給分布以及投資者的期限

偏好，預測收益率期限結構的變化形態(tài)，從而確定合理的組合期限結構。通過采用集中

策略、兩端策略和梯形策略等，在長期、中期和短期債券間進行動態(tài)調整，從而達到預

期收益最大化的目的。

5、息差策略

本基金將在考慮債券投資的風險收益情況，以及回購成本等因素的情況下，在風險

可控以及法律法規(guī)允許的范圍內，通過債券回購，放大杠桿進行投資操作。

（四）投資限制

1、組合限制

基金的投資組合應遵循以下限制：

（1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產的80%，其中投資于利率債資產的

比例不低于非現金基金資產的80%；

（2）本基金持有現金或者到期日在一年以內的政府債券投資比例不低于基金資產

凈值的5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產凈值的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%；

（5）基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%；

（6）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過本基金資產凈值的

15%。因證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不

符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；

（7）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展

逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；

（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（2）、（6）、（7）項外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模

變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理

人應當在10個交易日內進行調整，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法

律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合

同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。

基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。

如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，

則本基金投資不再受相關限制，但須提前公告。

2、禁止行為

為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

（3）從事承擔無限責任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資；

（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；

（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人

或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重

大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原

則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。

相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯交易應提

交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應

至少每半年對關聯交易事項進行審查。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適

當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。

六、基金資產凈值的計算和公告方式

（一）基金資產總值

基金資產總值是指基金擁有的各類證券及票據價值和基金應收的申購基金款以及

其他投資所形成的價值總和。

（二）基金資產凈值

基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。

（三）基金凈值信息

《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少

每周在規(guī)定網站披露一次各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。

在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，

通過規(guī)定網站、基金銷售機構網站或營業(yè)網點披露開放日的各類基金份額凈值和各類基

金份額累計凈值。

基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網站披露半年度和

年度最后一日的各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。

七、基金合同的變更、終止與基金財產的清算

（一）《基金合同》的變更

1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同約定應經基金份額持有人大會決議通

過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定

可不經基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意并履行適

當程序后變更并公告。

2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議須自表決通過之日起生效，自

生效后方可執(zhí)行，自決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

（二）《基金合同》的終止事由

有下列情形之一的，經履行相關程序后，《基金合同》應當終止：

1、基金份額持有人大會決定終止的；

2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新基金托

管人承接的；

3、《基金合同》約定的其他情形；

4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。

（三）基金財產的清算

1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立基

金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金

清算。

2、在基金財產清算小組接管基金財產之前，基金管理人或臨時基金管理人和基金

托管人應按照《基金合同》和托管協議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產安全的職責。

3、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理

人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證

監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。

4、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、

變現和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。

5、基金財產清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；

（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產進行估值和變現；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出

具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產進行分配。

6、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能

及時變現的，清算期限相應順延。

（四）清算費用

清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算

費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。

（五）基金財產清算剩余資產的分配

依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清

算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行

分配。

（六）基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人民共和

國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備

案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由

基金財產清算小組進行公告。

（七）基金財產清算賬冊及文件的保存

基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律法規(guī)規(guī)定的

最低期限。

八、爭議的處理

各方當事人同意，因《基金合同》而產生的或與《基金合同》有關的一切爭議，如

經友好協商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交廣州仲裁委員會，按照廣州仲裁委

員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為廣州市。仲裁裁決是終局的，對各方當

事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。

爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行

基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。

基金合同受中國法律（不含港澳臺立法）管轄。

九、基金合同存放地和投資者取得合同的方式

《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構的辦公

場所和營業(yè)場所查閱。

附件二：托管協議內容摘要

第一節(jié)托管協議當事人

一、基金管理人

名稱：百嘉基金管理有限公司

注冊地址：廣州市南沙區(qū)灣晟北一街5號704房之一

辦公地址：廣州市天河區(qū)花城大道769號10樓整層

法定代表人：詹松茂

設立日期：2020-09-04

批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會，證監(jiān)許可〔2020〕1809號

組織形式：有限責任公司

注冊資本：1億元人民幣

存續(xù)期限：持續(xù)經營

聯系電話：020-83539639

經營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、私募資產管理

二、基金托管人

名稱：江蘇銀行股份有限公司

住所：中國江蘇省南京市中華路26號

辦公地址：江蘇省南京市中華路26號

郵編：210001

法定代表人：葛仁余

成立日期：2007年1月22日

基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可【2014】619號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：183.51億元

存續(xù)期間：持續(xù)經營

第二節(jié)基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務監(jiān)督、核查

一、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查

（一）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投資范

圍、投資對象進行監(jiān)督?！痘鸷贤访鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金

管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用相關技術系

統，對基金實際投資是否符合《基金合同》關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在

疑義的事項進行核查。

本基金的投資范圍包括國債、央行票據、政策性金融債、債券回購、現金等金融工

具，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的

相關規(guī)定）。

本基金不投資于股票，也不投資于公司債、企業(yè)債、短期融資券、超短期融資券、

中期票據等信用債品種、同業(yè)存單以及可轉換債券、可交換債券和國債期貨。如法律法

規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納

入投資范圍。

本基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%，

其中投資于利率債資產的比例不低于非現金基金資產的80%。

本基金持有現金或者到期日在一年以內的政府債券投資比例合計不低于基金資產

凈值的5%，現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。

本基金所指利率債主要包括國債、央行票據和政策性金融債券。

如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在

履行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。

（二）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投資、

融資比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監(jiān)督：

（1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產的80%，其中投資于利率債資產的比

例不低于非現金基金資產的80%；

（2）本基金持有現金或者到期日在一年以內的政府債券投資比例不低于基金資產

凈值的5%，其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產凈值的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%；

（5）基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%；

（6）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過本基金資產凈值的15%。

因證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該

比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；

（7）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展

逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；

（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第（2）、（6）、（7）項外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模

變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理

人應當在10個交易日內進行調整，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法

律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合

同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。

基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。

如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，

則本基金投資不再受相關限制，但須提前公告。

（三）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對本托管協議

第十五條第九款基金投資禁止行為進行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方式對基金管理

人基金投資禁止行為進行監(jiān)督。對基金托管人控制范圍之外開展的基金投資禁止行為，

基金托管人對此無法進行監(jiān)督，基金托管人不承擔任何責任?；鸸芾砣诉\用基金財產

買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有重大利害關系的公

司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金

的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，相關交

易必須事先得到基金托管人的同意，并履行信息披露義務。重大關聯交易應提交基金管

理人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪?
年對關聯交易事項進行審查。

（四）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人

參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。

（1）基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間市場交易對

手的名單?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內電話或回函確認收到該名單。基金管

理人應定期和不定期對銀行間市場現券及回購交易對手的名單進行更新?；鹜泄苋嗽?
收到名單后2個工作日內電話或書面回函確認，新名單自基金托管人確認當日生效。新

名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協議進行結算。

基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金管理人參與銀

行間市場交易的交易是否符合交易對手庫進行事后監(jiān)督。

（2）基金管理人參與銀行間市場交易時，有責任控制交易對手的資信風險，由于交

易對手資信風險引起的損失,基金管理人應當負責向相關責任人追償，基金托管人不承

擔責任。

（五）基金托管人對基金投資中期票據的監(jiān)督責任僅限于依據本協議相關規(guī)定對投

資比例和投資限制進行事后監(jiān)督；除此外，無其它監(jiān)督責任。如發(fā)現異常情況，應及時

以書面形式通知基金管理人?；鸸芾砣藨e極配合和協助基金托管人進行監(jiān)督和核查。

基金因投資中期票據導致的信用風險、流動性風險，基金托管人不承擔任何責任。如因

基金管理人原因導致基金出現損失的，基金托管人不承擔任何責任。

基金管理人管理的基金在投資中期票據前，基金管理人須根據法律、法規(guī)、監(jiān)管部

門的規(guī)定，制定嚴格的關于投資中期票據的風險控制制度和流動性風險處置預案，基金

管理人在此承諾將嚴格執(zhí)行該風險控制制度和流動性風險處置預案。

（六）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產凈

值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、

相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現數據等進行監(jiān)督和核查。如果基

金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現數據印制在宣傳推介材料上，則

基金托管人對此不承擔任何責任，并有權在發(fā)現后報告中國證監(jiān)會。

（七）基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側袋機制啟用、

特定資產處置和信息披露等方面進行監(jiān)督，側袋機制的具體規(guī)則依照相關法律法規(guī)的規(guī)

定和基金合同的約定執(zhí)行。

（八）基金托管人發(fā)現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違反法律

法規(guī)、《基金合同》和本托管協議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等方式通知基

金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾?
人收到書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就

基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及

時改正。在上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理

人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人有

權報告中國證監(jiān)會。

（九）基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本

托管協議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應在規(guī)定時

間內答復并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、

《基金合同》和本托管協議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理

人應積極配合提供相關數據資料和制度等。

（十）若基金托管人發(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政

法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人，由此

造成的損失由基金管理人承擔。

（十一）基金托管人發(fā)現基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，

或者違反《基金合同》約定的，有權拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人?；鹜泄苋税l(fā)現

基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，

并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據本托管協

議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基

金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。

二、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查

（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托

管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復核基

金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相

關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。

（二）基金管理人發(fā)現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、

未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、

《基金合同》、本協議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正。

基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因

及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時

對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查

行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，

在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。

（三）基金管理人發(fā)現基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時

通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒

絕、阻撓對方根據本協議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效

監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。

第三節(jié)基金財產的保管

（一）基金財產保管的原則

1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。

2、基金托管人應安全保管基金財產。

3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。

4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與

獨立。

5、基金托管人按照《基金合同》和本協議的約定保管基金財產，如有特殊情況

雙方可另行協商解決?；鹜泄苋宋唇浕鸸芾砣说闹噶?，不得自行運用、處分、

分配本基金的任何資產（不包含基金托管人依據中國證券登記結算有限責任公司結

算數據完成場內交易交收、開戶銀行或登記結算機構扣收結算費和賬戶維護費等費

用）。

6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人確定

到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托管人應

及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，基金管理人

應負責向有關當事人追償基金財產的損失，基金托管人對此不承擔任何責任。

7、除依據法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金財產。

（二）基金募集期間及募集資金的驗資

1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在有基金托管資格的營業(yè)機構開

立的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。

2、基金募集期滿或基金停止募集時，基金管理人應將屬于基金財產的全部資金

劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶，同時在規(guī)定時間內，聘請具有證券、期貨相

關業(yè)務資格的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資

的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。會計師事務所提交的驗資報告需

對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。

3、若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按

規(guī)定辦理退款等事宜。

（三）基金銀行賬戶的開立和管理

1、基金托管人可以基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行賬戶，并根據基金

管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金管理人與基金

托管人共同保管和使用。

2、基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任

何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

3、基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。

4、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶辦

理基金資產的支付。

（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理

1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與基金

聯名的證券賬戶。

2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得使

用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產的管

理和運用由基金管理人負責。

證券賬戶開戶費由本基金財產承擔。此項開戶費由基金管理人先行墊付，待托

管產品啟始運營后，基金管理人可向基金托管人發(fā)送劃款指令，將代墊開戶費從本

產品托管資金賬戶中扣還基金管理人。賬戶開立后，基金托管人應及時將證券賬戶

開通信息通知基金管理人。

4、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協議訂立日之后允許基金從事其他投

資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人

比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。

（五）債券托管賬戶的開設和管理

《基金合同》生效后，基金托管人根據中國人民銀行、銀行間市場登記結算機

構的有關規(guī)定，在銀行間市場登記結算機構開立債券托管賬戶，持有人賬戶和資金

結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算。基金管理人和基金托管人共同

代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協議。

（六）其他賬戶的開立和管理

1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)

定，由基金托管人負責開立。新賬戶按有關規(guī)定使用并管理。

2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。

（七）與基金財產有關的重大合同的保管

與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基

金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。

除本協議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大合同包括

但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協議及基金投資業(yè)務中產生的重大合同，

基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理

人應在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在三十個

工作日內將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限為《基金合同》終止后15

年，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四節(jié)基金資產凈值計算和會計核算

（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序

1、基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值?；鸱蓊~凈值是按照每

個交易日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份額的余額數量計算，精確到0.0001

元，小數點后第5位四舍五入，由此產生的誤差計入基金財產?；鸸芾砣丝梢栽O

立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人于每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公

告。

2、基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規(guī)或《基

金合同》的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產估值后，將基

金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人按約定

對外公布。

（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理

1、估值對象

基金所擁有的債券、應收款項、其它投資等資產及負債。

2、估值方法

本基金所持有的投資品種，按如下原則進行估值：

（1）證券交易所上市的有價證券的估值

1）交易所上市實行凈價交易的債券選取估值日第三方估值機構提供的相應品種

對應的估值凈價估值，具體估值機構由基金管理人與托管人另行協商約定；

2）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。在估

值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。

（2）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難

以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。

（3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供的

相應品種當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三方

估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對于含投資人

回售權的固定收益品種，回售登記截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償

期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構未提供估值價

格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒有

發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，

按債券所處的市場分別估值。

（4）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。

（5）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制以確保

基金估值的公平性。

（6）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，根據存款協議列示的利息總

額或約定利率每自然日計提利息。

（7）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金

管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

（8）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按

國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序

及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，

共同查明原因，雙方協商解決。

根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承

擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問

題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管

理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。

（三）基金份額凈值錯誤的處理方式

1、基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托

管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。

2、各類基金份額的基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%

時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金

份額凈值的0.50%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。

3、前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)有通

行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，基金管理人與基金托管

人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協商確定處理原則。

（四）暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；

3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協商確

認后，基金管理人應當暫停估值；

4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同認定的其它情形。

（五）基金會計制度

按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。

（六）基金賬冊的建立

基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣?、基金托

管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人

對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫

時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的

賬冊為準。

（七）基金財務報表與報告的編制和復核

1、財務報表的編制

基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。

2、報表復核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對

發(fā)現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，

調整以雙方認可的賬務處理方式為準。

3、財務報表的編制與復核時間安排

（1）報表的編制

基金管理人應當在每月結束后5個工作日內完成月度報表的編制；在每個季度

結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制；在上半年結束之日起兩個月內

完成基金中期報告的編制；在每年結束之日起三個月內完成基金年度報告的編制。

基金年度報告的財務會計報告應當經過審計。《基金合同》生效不足兩個月的，基

金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。

如報告期內出現單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，

為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在季度報告、中期報告、年度報告

等定期報告文件中“影響投資者決策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、

報告期末持有份額及占比、報告期內持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國

證監(jiān)會認定的特殊情形除外。本基金持續(xù)運作過程中，基金管理人應當在基金年度

報告和中期報告中披露基金組合資產情況及其流動性風險分析等。

（2）報表的復核

基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托管

人在復核過程中，發(fā)現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查

明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。

基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。

（八）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基金

托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數據和編制結果。

（九）實施側袋機制期間的基金資產估值

本基金實施側袋機制的，應根據本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披露

主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。

第五節(jié)基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；?
金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，基金管理人

和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于15年，法律法規(guī)或監(jiān)

管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。

在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送

交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。

基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，

并應遵守保密義務。

第六節(jié)爭議解決方式

因本協議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協商、調解解決，協商、

調解不能解決的，任何一方均有權將爭議提交廣州仲裁委員會，仲裁地點為廣州

市，按照廣州仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對

當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔，除非仲裁裁決另有決定。

爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)

忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協議規(guī)定的義務，維護基金份額

持有人的合法權益。

本協議受中國法律（為本協議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行

政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。

第七節(jié)基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算

（一）托管協議的變更程序

本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行修改。修改后的新協議，其

內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f議的變更報中國證監(jiān)會

備案。

（二）托管協議終止的情形

1、《基金合同》終止；

2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；

3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理

權；

4、發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。

（三）基金財產的清算

1、基金財產清算小組：自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內

成立基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)

督下進行基金清算。

2、在基金財產清算小組接管基金財產之前，基金管理人或臨時基金管理人

和基金托管人應按照《基金合同》和托管協議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產安全

的職責。

3、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人或臨時基

金管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律

師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。

4、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、

估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。

5、基金財產清算程序：

（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基金；

（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；

（3）對基金財產進行估值和變現；

（4）制作清算報告；

（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算

報告出具法律意見書；

（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；

（7）對基金剩余財產進行分配。

6、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制

而不能及時變現的，清算期限相應順延。

7、清算費用

清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費

用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。

8、基金財產清算剩余資產的分配

依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金

財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金

份額比例進行分配。

9、基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人

民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報

中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備

案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告。

10、基金財產清算賬冊及文件的保存

基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律法規(guī)

規(guī)定的最低期限。


              
                
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