中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)
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              中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）

更新招募說(shuō)明書(shū)

基金管理人：中歐基金管理有限公司

基金托管人：廣發(fā)銀行股份有限公司

二〇二五年七月

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

重要提示

本基金經(jīng)2010年10月8日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)下發(fā)的《關(guān)于核準(zhǔn)中歐

增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金募集的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2010]1316號(hào)文）核準(zhǔn)，

進(jìn)行募集。本基金基金合同于2010年12月2日正式生效。

基金管理人保證本招募說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。本招募說(shuō)明書(shū)經(jīng)中

國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本基金募集的核準(zhǔn)，并不表明其對(duì)本基金的價(jià)值

和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。

基金管理人依照恪盡職守、誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，

但不保證投資本基金一定盈利，也不保證基金份額持有人的最低收益；因基金價(jià)

格可升可跌，亦不保證基金份額持有人能全數(shù)取回其原本投資。

根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及本基金《基金合同》的約定，基金管理人經(jīng)與基

金托管人協(xié)商一致并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，決定自2015年10月8日起對(duì)本基金增

加E類(lèi)份額并相應(yīng)修改基金合同。

本基金投資于證券市場(chǎng)，基金凈值會(huì)因?yàn)樽C券市場(chǎng)波動(dòng)等因素產(chǎn)生波動(dòng)。投

資人在投資本基金前，需全面認(rèn)識(shí)本基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益特征和產(chǎn)品特性，充分

考慮自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，理性判斷市場(chǎng)，對(duì)認(rèn)（申）購(gòu)基金的意愿、時(shí)機(jī)、數(shù)

量等投資行為作出獨(dú)立決策。投資人根據(jù)所持有份額享受基金的收益，但同時(shí)也

需承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。投資本基金可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)包括：因政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)

等因素對(duì)證券價(jià)格波動(dòng)產(chǎn)生影響而引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)別證券特有的非系統(tǒng)性

風(fēng)險(xiǎn)，由于基金投資人連續(xù)大量贖回基金份額產(chǎn)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，基金管理人在

基金管理實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的基金管理風(fēng)險(xiǎn)，本基金投資債券引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)，以

及本基金投資策略所特有的風(fēng)險(xiǎn)等等。本基金為債券型基金，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收

益高于貨幣市場(chǎng)基金，低于混合型基金和股票型基金。

投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資人在認(rèn)（申）購(gòu)本基金前應(yīng)認(rèn)真閱讀本基金的《招募說(shuō)明

書(shū)》、《基金合同》和基金產(chǎn)品資料概要。本基金的過(guò)往業(yè)績(jī)并不代表將來(lái)表現(xiàn)。

基金管理人管理的其他基金的業(yè)績(jī)并不構(gòu)成對(duì)本基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證。

本基金的投資范圍包括存托憑證，存托憑證是由存托人簽發(fā)、以境外證券為

基礎(chǔ)在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行，代表境外基礎(chǔ)證券權(quán)益。存托憑證持有人實(shí)際享有的權(quán)益

與境外基礎(chǔ)證券持有人的權(quán)益雖然基本相當(dāng)，但并不能等同于直接持有境外基礎(chǔ)

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證券。投資于存托憑證可能會(huì)面臨由于境內(nèi)外市場(chǎng)上市交易規(guī)則、上市公司治理

結(jié)構(gòu)、股東權(quán)利等差異帶來(lái)的相關(guān)成本和投資風(fēng)險(xiǎn)。在交易和持有存托憑證過(guò)程

中需要承擔(dān)的義務(wù)及可能受到的限制，應(yīng)當(dāng)關(guān)注證券交易普遍具有的宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)風(fēng)

險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)等。

除非另有說(shuō)明，本《招募說(shuō)明書(shū)》本次更新內(nèi)容及截至日期如下：

序號(hào) 更新內(nèi)容 截至日期 

1 基金管理人概況及主要人員信息 2025年5月7日 

2 基金經(jīng)理信息 2025年7月4日 

3 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（未經(jīng)審計(jì)）和凈值表現(xiàn) 參見(jiàn)相關(guān)章節(jié) 

4 其他文字內(nèi)容 2025年4月30日 



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目錄

第一部分緒言.....................................................................................................................5

第二部分釋義.....................................................................................................................6

第三部分基金管理人........................................................................................................12

第四部分基金托管人........................................................................................................24

第五部分相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)....................................................................................................28

第六部分基金的募集........................................................................................................31

第七部分基金合同的生效................................................................................................32

第八部分基金的上市交易................................................................................................34

第九部分基金份額的場(chǎng)外申購(gòu)、轉(zhuǎn)換與贖回...................................................................35

第十部分基金份額的場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)與贖回..............................................................................47

第十一部分基金的非交易過(guò)戶(hù)和基金份額的登記、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記.......53

第十二部分基金的投資....................................................................................................55

第十三部分基金的業(yè)績(jī)....................................................................................................69

第十四部分基金的財(cái)產(chǎn)....................................................................................................71

第十五部分基金資產(chǎn)的估值............................................................................................72

第十六部分基金的收益分配............................................................................................78

第十七部分基金的費(fèi)用與稅收.........................................................................................80

第十八部分基金的會(huì)計(jì)與審計(jì).........................................................................................82

第十九部分基金運(yùn)作方式的轉(zhuǎn)換及相關(guān)事宜...................................................................83

第二十部分基金的信息披露............................................................................................84

第二十一部分風(fēng)險(xiǎn)揭示....................................................................................................90

第二十二部分基金的終止與清算.....................................................................................94

第二十三部分基金合同內(nèi)容摘要.....................................................................................96

第二十四部分基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要..............................................................................97

第二十五部分對(duì)基金份額持有人的服務(wù)..........................................................................98

第二十六部分其他應(yīng)披露事項(xiàng).........................................................................................99

第二十七部分招募說(shuō)明書(shū)的存放及查閱方式................................................................101

第二十八部分備查文件..................................................................................................102

附件一基金合同內(nèi)容摘要..............................................................................................103

附件二基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要.......................................................................................121

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第一部分緒言

本招募說(shuō)明書(shū)依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《基金

法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《信息披露辦

法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《運(yùn)作辦法》”）、《公

開(kāi)募集證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《銷(xiāo)售辦法》”）、《公開(kāi)

募集開(kāi)放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)

定》”）等有關(guān)法律法規(guī)及《中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金基金合同》（以下

簡(jiǎn)稱(chēng)“基金合同”）編寫(xiě)。

本招募說(shuō)明書(shū)闡述了中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)

“本基金”或“基金”）的投資目標(biāo)、策略、風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)率等與投資人投資決策有

關(guān)的全部必要事項(xiàng)，投資人在做出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本招募說(shuō)明書(shū)。

基金管理人承諾本招募說(shuō)明書(shū)不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺

漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。本基金是根據(jù)本招募說(shuō)明書(shū)

所載明的資料申請(qǐng)募集的。本基金管理人沒(méi)有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本

招募說(shuō)明書(shū)中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f(shuō)明書(shū)做出任何解釋或者說(shuō)明。

本招募說(shuō)明書(shū)根據(jù)本基金的基金合同編寫(xiě)，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)?；鸷贤?
是約定基金當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件。基金投資人自依基金合同取得基

金份額，即成為基金份額持有人和本基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為

本身即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有

關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)?；鹜顿Y人欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，

應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。

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第二部分釋義

在本招募說(shuō)明書(shū)中，除非文意另有所指，下列詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱(chēng)具有如下含義：

1．基金或本基金：指中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）

2．基金管理人：指中歐基金管理有限公司

3．基金托管人：指廣發(fā)銀行股份有限公司

4．基金合同或本基金合同：指《中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金基金合

同》及對(duì)本基金合同的任何有效修訂和補(bǔ)充

5．托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《中歐增強(qiáng)回報(bào)

債券型證券投資基金托管協(xié)議》及對(duì)該托管協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)充

6．招募說(shuō)明書(shū)：指《中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)》及其

更新

7．基金份額發(fā)售公告：指《中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金份額發(fā)售公

告》

8．法律法規(guī)：指中國(guó)現(xiàn)行有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、

司法解釋、行政規(guī)章以及其他對(duì)基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等

9．《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)

第五次會(huì)議通過(guò)，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)

第三十次會(huì)議修訂，自2013年6月1日起實(shí)施,并經(jīng)2015年4月24日第十二屆

全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十四次會(huì)議《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于

修改＜中華人民共和國(guó)港口法＞等七部法律的決定》修改的《中華人民共和國(guó)證

券投資基金法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)作出的修訂

10．《銷(xiāo)售辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2020年8月28日頒布、同年10月1日實(shí)

施的《公開(kāi)募集證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做出

的修訂

11．《信息披露辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2019年7月26日頒布、同年9月1

日實(shí)施的，并經(jīng)2020年3月20日中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決

定》修正的《公開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)做

出的修訂

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12．《運(yùn)作辦法》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2014年7月7日頒布、同年8月8日實(shí)施

的《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)其不時(shí)作出的修訂

13．《流動(dòng)性管理規(guī)定》：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)2017年8月31日頒布、同年10月

1日實(shí)施的《公開(kāi)募集開(kāi)放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及頒布機(jī)關(guān)對(duì)

其不時(shí)做出的修訂

14．中國(guó)證監(jiān)會(huì)：指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

15．銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：指中國(guó)人民銀行和/或國(guó)家金融監(jiān)督管理總局

16．基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義

務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

17．個(gè)人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人

18．機(jī)構(gòu)投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資證券投資基金的、在中

華人民共和國(guó)境內(nèi)合法注冊(cè)登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企

業(yè)法人、事業(yè)法人、社會(huì)團(tuán)體或其他組織

19．合格境外機(jī)構(gòu)投資者：指符合現(xiàn)行有效的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于

中國(guó)境內(nèi)證券市場(chǎng)的中國(guó)境外的機(jī)構(gòu)投資者

20．投資人：指?jìng)€(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者以及法律法

規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許購(gòu)買(mǎi)證券投資基金的其他投資人的合稱(chēng)

21．基金份額持有人：指依基金合同和招募說(shuō)明書(shū)合法取得基金份額的投資

人

22．基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)：指基金管理人或代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，

辦理基金份額的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過(guò)戶(hù)、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)

23．場(chǎng)外：指通過(guò)深圳證券交易所開(kāi)放式基金交易系統(tǒng)以外的銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)辦理

基金份額認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回等業(yè)務(wù)的場(chǎng)所

24．場(chǎng)內(nèi)：指通過(guò)深圳證券交易所會(huì)員單位并利用深圳證券交易所開(kāi)放式基

金交易系統(tǒng)辦理基金份額認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回和上市交易等業(yè)務(wù)的場(chǎng)所

25．直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)：指中歐基金管理有限公司

26．代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)：指符合《銷(xiāo)售辦法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件，取得基

金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷(xiāo)售服務(wù)代理協(xié)議，代為辦理基金銷(xiāo)

售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)

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27．銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)：指直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)以及具有基金代銷(xiāo)資格且符合深圳證

券交易所風(fēng)險(xiǎn)控制要求的會(huì)員單位，其中場(chǎng)外銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)指直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)和代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)

28．注冊(cè)登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過(guò)戶(hù)、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容

包括投資人基金賬戶(hù)的建立和管理、基金份額注冊(cè)登記、基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、

清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊(cè)等

29．注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)：指辦理注冊(cè)登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。本基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)為中

國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司和/或中歐基金管理有限公司

30．注冊(cè)登記系統(tǒng)：指中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)放式基金登記結(jié)算

系統(tǒng)和/或中歐基金管理有限公司基金注冊(cè)登記系統(tǒng)

31．證券登記結(jié)算系統(tǒng)：指中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司證券

登記結(jié)算系統(tǒng)

32．基金賬戶(hù)：指注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)為投資人開(kāi)立的、記錄其持有的、基金管理

人所管理的基金份額余額及其變動(dòng)情況的賬戶(hù)

33．基金交易賬戶(hù)：指銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)為投資人開(kāi)立的、記錄投資人通過(guò)該銷(xiāo)售機(jī)

構(gòu)買(mǎi)賣(mài)本基金的基金份額變動(dòng)及結(jié)余情況的賬戶(hù)

34．基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，

基金管理人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面確認(rèn)的

日期

35．基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財(cái)

產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并予以公告的日期

36．基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長(zhǎng)

不得超過(guò)3個(gè)月

37．存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限

38．工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日

39．T日：指銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間受理投資人申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)的

工作日

40．T＋n日：指自T日起第n個(gè)工作日（不包含T日）

41．開(kāi)放日：指為投資人辦理基金份額申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日

42．封閉期：指根據(jù)本基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，對(duì)本基金采取

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封閉式運(yùn)作的期間，在該期間內(nèi)基金份額保持不變，基金份額持有人不得申請(qǐng)申

購(gòu)、贖回本基金

43．交易時(shí)間：指開(kāi)放日基金接受申購(gòu)、贖回或其他交易的時(shí)間段

44．《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上市開(kāi)放式基金登記

結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》、《深圳證券交易所上市開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》、《深圳證券交

易所開(kāi)放式基金申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》、《中歐基金管理有限公司開(kāi)放式基金業(yè)

務(wù)規(guī)則》等相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，是規(guī)范基金管理人所管理的開(kāi)放式證券投資基金注冊(cè)

登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管理人和投資人共同遵守

45．認(rèn)購(gòu)：指在基金募集期內(nèi)，投資人申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為

46．申購(gòu)：指基金轉(zhuǎn)為上市開(kāi)放式基金后，投資人根據(jù)基金合同和招募說(shuō)明

書(shū)的規(guī)定申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為

47．贖回：指基金轉(zhuǎn)為上市開(kāi)放式基金后，基金份額持有人按基金合同規(guī)定

的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為

48．銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)：指從基金資產(chǎn)中計(jì)提的，用于本基金市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售以及

基金份額持有人服務(wù)的費(fèi)用

49．基金份額類(lèi)別：指本基金根據(jù)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的不同、申購(gòu)費(fèi)和銷(xiāo)售服務(wù)

費(fèi)收取方式等不同，將基金份額分為四類(lèi)基金份額，A類(lèi)基金份額、C類(lèi)基金份

額、D類(lèi)基金份額和E類(lèi)基金份額。各基金份額類(lèi)別分別設(shè)置代碼，分別計(jì)算和

公告基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值

50．基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照本基金合同和基金管理人屆時(shí)有效公

告規(guī)定的條件，申請(qǐng)將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基

金管理人管理的、且由同一注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)辦理注冊(cè)登記的其他基金基金份額的行

為

51．系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人將持有的基金份額在同一注冊(cè)登記系

統(tǒng)內(nèi)不同銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）之間或證券登記結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)不同會(huì)員單位（席位）之

間進(jìn)行轉(zhuǎn)托管的行為

52．跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記：指基金份額持有人將持有的基金份額在中國(guó)證券登記結(jié)

算有限責(zé)任公司開(kāi)放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)和證券登記結(jié)算系統(tǒng)之間進(jìn)行轉(zhuǎn)登記

的行為

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53．定期定額投資計(jì)劃：指投資人通過(guò)有關(guān)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，約定每期扣

款日、扣款金額及扣款方式，由銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬

戶(hù)內(nèi)自動(dòng)完成扣款及基金申購(gòu)申請(qǐng)的一種投資方式

54．巨額贖回：指本基金單個(gè)開(kāi)放日，基金凈贖回申請(qǐng)（贖回申請(qǐng)份額總數(shù)

加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請(qǐng)份額總數(shù)后扣除申購(gòu)申請(qǐng)份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入

申請(qǐng)份額總數(shù)后的余額）超過(guò)上一開(kāi)放日基金總份額的10%

55.流動(dòng)性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無(wú)法

以合理價(jià)格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個(gè)交易日以上的逆回購(gòu)

與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受

限的新股及非公開(kāi)發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無(wú)法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或

交易的債券等

56．元：指人民幣元

57．基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買(mǎi)賣(mài)證券價(jià)差、銀

行存款利息、已實(shí)現(xiàn)的其他合法收入及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來(lái)的成本和費(fèi)用的節(jié)約

58．基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類(lèi)有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收

申購(gòu)款及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和

59．基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值

60．基金份額凈值：指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)

61．基金資產(chǎn)估值：指計(jì)算評(píng)估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈

值和基金份額凈值的過(guò)程

62．指定媒介：指中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的用以進(jìn)行信息披露的全國(guó)性報(bào)刊及指定

互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金電子披露

網(wǎng)站）等媒介

63．不可抗力：指本基金合同當(dāng)事人無(wú)法預(yù)見(jiàn)、無(wú)法避免、無(wú)法克服且在本

基金合同由基金管理人、基金托管人簽署之日后發(fā)生的，使本基金合同當(dāng)事人無(wú)

法全部或部分履行本基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然

災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、騷亂、火災(zāi)、政府征用、沒(méi)收、恐怖襲擊、傳染病傳播、法律法規(guī)

變化、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證券交易所非正常暫?；蛲Ｖ菇灰?
64．基金產(chǎn)品資料概要：指《中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金基金產(chǎn)品資

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料概要》及其更新

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第三部分基金管理人

一、基金管理人概況

1、名稱(chēng)：中歐基金管理有限公司

2、住所：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)8層

3、辦公地址：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)上海中心大

廈8、10、16層

4、法定代表人：竇玉明

5、組織形式：有限責(zé)任公司

6、設(shè)立日期：2006年7月19日

7、批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)

8、批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：證監(jiān)基金字[2006]102號(hào)

9、存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

10、電話(huà)：021-68609600

11、傳真：021-68609601

12、聯(lián)系人：馬云歌

13、客戶(hù)服務(wù)熱線(xiàn)：021-68609700，400-700-9700（免長(zhǎng)途話(huà)費(fèi)）

14、注冊(cè)資本：2.20億元人民幣

15、股權(quán)結(jié)構(gòu)：

序號(hào) 股東名稱(chēng) 注冊(cè)資本（人民幣/萬(wàn)元） 比例 

1 WPAsiaPacificAssetManagementLLC華平亞太資產(chǎn)管理有限公司 5,126 23.3000% 

2 竇玉明 4,400 20.0000% 

3 國(guó)都證券股份有限公司 4,400 20.0000% 

4 上海睦億投資管理合伙企業(yè)(有限合伙) 1,880.1636 8.5462% 

5 上海穆延投資管理合伙企業(yè)(有限合伙) 388 1.7636% 

6 劉建平 1,094.5000 4.9750% 



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7 許欣 1,048.8045 4.7673% 

8 周蔚文 792.7580 3.6034% 

9 盧純青 611.7760 2.7808% 

10 葛蘭 330 1.5000% 

11 王培 330 1.5000% 

12 于潔 230.8340 1.0492% 

13 于嵐 174.5319 0.7933% 

14 方伊 171.0180 0.7774% 

15 卞璽云 168.4660 0.7658% 

16 曲徑 130 0.5909% 

17 關(guān)子陽(yáng) 117.0180 0.5319% 

18 鄭蘇丹 114.7580 0.5216% 

19 劉偉偉 100 0.4545% 

20 袁維德 100 0.4545% 

21 許文星 66 0.3000% 

22 李維 66 0.3000% 

23 黎憶海 64.3720 0.2926% 

24 藍(lán)小康 50 0.2273% 

25 殷姿 45 0.2045% 

共計(jì) 22,000 100% 



注：因四舍五入,股權(quán)比例加總存在尾差。

二、主要人員情況

1、基金管理人董事會(huì)成員

竇玉明先生，中國(guó)籍。清華大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院本科、碩士，美國(guó)杜蘭大學(xué)

MBA?，F(xiàn)任中歐基金管理有限公司董事長(zhǎng)，上海盛立公益基金會(huì)理事，國(guó)壽投資

保險(xiǎn)資產(chǎn)管理有限公司獨(dú)立董事，上海市浦東新區(qū)陸家嘴金融城商會(huì)會(huì)長(zhǎng)。曾任

職于君安證券有限公司、大成基金管理有限公司。歷任嘉實(shí)基金管理有限公司投

資總監(jiān)、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理兼基金經(jīng)理，富國(guó)基金管理有限公司總經(jīng)理、董

事。

周朗朗先生，中國(guó)香港籍。加拿大西安大略大學(xué)本科，清華大學(xué)高級(jí)管理人

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員工商管理碩士?，F(xiàn)任中歐基金管理有限公司副董事長(zhǎng)，美國(guó)華平投資集團(tuán)中國(guó)

區(qū)聯(lián)席總裁、中國(guó)金融及企業(yè)服務(wù)行業(yè)和工業(yè)科技投資行業(yè)主管合伙人、董事總

經(jīng)理，河南中原消費(fèi)金融股份有限公司董事。歷任瑞士信貸第一波士頓（加拿大）

銀行和花旗銀行（香港）投資銀行部分析師。

張園園女士，中國(guó)籍。畢業(yè)于重慶大學(xué)本科、碩士。現(xiàn)任中歐基金管理有限

公司董事，國(guó)都景瑞投資有限公司總經(jīng)理、董事。歷任重慶國(guó)際信托股份有限公

司北京業(yè)務(wù)管理總部副總經(jīng)理、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)部執(zhí)行總裁。

劉建平先生，中國(guó)籍。北京大學(xué)法學(xué)學(xué)士、法學(xué)碩士，美國(guó)亞利桑那州立大

學(xué)凱瑞商學(xué)院工商管理博士?，F(xiàn)任中歐基金管理有限公司董事、總經(jīng)理兼首席信

息官，中歐基金國(guó)際有限公司董事長(zhǎng)，中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)仲裁員。歷

任北京大學(xué)教師，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)基金監(jiān)管部副處長(zhǎng)，上投摩根基金管

理有限公司督察長(zhǎng)。

樊揚(yáng)先生，中國(guó)籍。澳大利亞麥考里大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，清華大學(xué)高級(jí)工商管

理碩士?，F(xiàn)任中歐基金管理有限公司獨(dú)立董事。歷任CPPIB PE Investment Asia

Limited董事總經(jīng)理，Citron PE Investment (Hong Kong) 2016 Limited董事

總經(jīng)理，中信產(chǎn)業(yè)基金管理公司投資總監(jiān)，國(guó)際金融公司中國(guó)代表處投資官員、

高級(jí)投資官員，北京鵬聯(lián)投資顧問(wèn)有限公司副總裁，德勤咨詢(xún)（上海）有限公司

北京分公司高級(jí)咨詢(xún)顧問(wèn)、經(jīng)理，荷蘭銀行北京分行信貸經(jīng)理，渣打銀行天津分

行信貸助理。

鐘煒先生，中國(guó)籍。畢業(yè)于西北政法大學(xué)本科?，F(xiàn)任中歐基金管理有限公司

獨(dú)立董事，北京市康達(dá)（廣州）律師事務(wù)所律師。歷任北京市康達(dá)（廣州）律師

事務(wù)所廣州分所主任，北京市康達(dá)律師事務(wù)所律師、高級(jí)合伙人，陜西省洋縣人

民法院副院長(zhǎng)。

戴國(guó)強(qiáng)先生，中國(guó)籍。上海財(cái)經(jīng)大學(xué)金融專(zhuān)業(yè)碩士，復(fù)旦大學(xué)國(guó)際金融系世

界經(jīng)濟(jì)專(zhuān)業(yè)博士?，F(xiàn)任中歐基金管理有限公司獨(dú)立董事，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)教

授、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)青島財(cái)富管理研究院名譽(yù)院長(zhǎng)，中國(guó)綠地博大綠澤集團(tuán)有限公

司獨(dú)立董事，上海裊之文學(xué)藝術(shù)創(chuàng)作有限公司執(zhí)行董事，利群商業(yè)集團(tuán)股份有限

公司獨(dú)立董事，江蘇昆山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司獨(dú)立董事。歷任上海財(cái)經(jīng)大

學(xué)金融系副主任，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)務(wù)金融學(xué)院副院長(zhǎng)，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院常

務(wù)副院長(zhǎng)、院長(zhǎng)、黨委書(shū)記，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)MBA學(xué)院院長(zhǎng)兼書(shū)記，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)

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商學(xué)院直屬黨支部書(shū)記兼副院長(zhǎng)。

2、基金管理人監(jiān)事會(huì)成員

顧飛先生，中國(guó)籍。中國(guó)社會(huì)科學(xué)院工商管理碩士?，F(xiàn)任中歐基金管理有限

公司監(jiān)事會(huì)主席，國(guó)都創(chuàng)業(yè)投資有限責(zé)任公司副總經(jīng)理。歷任北京錦潤(rùn)投資管理

有限公司客戶(hù)部總經(jīng)理，重慶國(guó)投財(cái)富投資管理有限公司大客戶(hù)部副總經(jīng)理，重

慶國(guó)際信托股份有限公司信托經(jīng)理，天風(fēng)證券股份有限公司交易員，銀河德睿資

本管理有限公司投資經(jīng)理。

江知玥女士，中國(guó)籍。劍橋大學(xué)地產(chǎn)金融專(zhuān)業(yè)碩士?，F(xiàn)任中歐基金管理有限

公司監(jiān)事，美國(guó)華平投資集團(tuán)股權(quán)投資部投資經(jīng)理。歷任美國(guó)銀行公司全球市場(chǎng)

部經(jīng)理，上海維信薈智金融科技有限公司戰(zhàn)略規(guī)劃經(jīng)理，瑞士信貸（香港）有限

責(zé)任公司投資銀行部分析師。

李琛女士，中國(guó)籍。同濟(jì)大學(xué)計(jì)算機(jī)及應(yīng)用專(zhuān)業(yè)學(xué)士?，F(xiàn)任中歐基金管理有

限公司監(jiān)事、理財(cái)規(guī)劃總監(jiān)。歷任大連證券上海番禺路營(yíng)業(yè)部系統(tǒng)管理員，大通

證券上海番禺路營(yíng)業(yè)部客戶(hù)服務(wù)部主管。

劉京鵬先生，中國(guó)籍。復(fù)旦大學(xué)金融學(xué)碩士。現(xiàn)任中歐基金管理有限公司監(jiān)

事、戰(zhàn)略規(guī)劃及業(yè)務(wù)發(fā)展總監(jiān)。歷任華宸未來(lái)基金管理有限公司產(chǎn)品與金融工程

部產(chǎn)品經(jīng)理。

3、基金管理人高級(jí)管理人員

劉建平先生，中歐基金管理有限公司總經(jīng)理，中國(guó)籍。簡(jiǎn)歷同上。

盧純青女士，中歐基金管理有限公司副總經(jīng)理、權(quán)益投決會(huì)委員、投資總監(jiān)、

基金經(jīng)理，中國(guó)籍。加拿大圣瑪麗大學(xué)金融學(xué)碩士。歷任北京畢馬威華振會(huì)計(jì)師

事務(wù)所審計(jì)，中信基金管理有限責(zé)任公司研究員，銀華基金管理有限公司研究員、

行業(yè)主管、研究總監(jiān)助理、研究副總監(jiān)。

許欣先生，中歐基金管理有限公司副總經(jīng)理，上海中歐財(cái)富基金銷(xiāo)售有限公

司執(zhí)行董事，中歐基金國(guó)際有限公司董事，中國(guó)籍。中國(guó)人民大學(xué)金融學(xué)碩士，

中歐國(guó)際工商學(xué)院EMBA。歷任華安基金管理有限公司北京分公司投資顧問(wèn)，嘉

實(shí)基金管理有限公司機(jī)構(gòu)理財(cái)部總監(jiān)，富國(guó)基金管理有限公司總經(jīng)理助理。

卞璽云女士，中歐基金管理有限公司督察長(zhǎng)，中歐盛世資產(chǎn)管理（上海）有

限公司董事，興盛天成投資管理（南平）有限公司董事，中歐私募基金管理（上

海）有限公司董事，中國(guó)籍。清華大學(xué)五道口金融學(xué)院EMBA。歷任畢馬威會(huì)計(jì)

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師事務(wù)所助理審計(jì)經(jīng)理，銀華基金管理有限公司投資管理部副總監(jiān)，中歐基金管

理有限公司風(fēng)控總監(jiān)。

于嵐女士，中歐基金管理有限公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人/人力資源總監(jiān)，上海中歐財(cái)

富基金銷(xiāo)售有限公司監(jiān)事，中歐盛世資產(chǎn)管理（上海）有限公司董事，中歐私募

基金管理（上海）有限公司董事，中國(guó)籍。上海財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)碩士、上海交通

大學(xué)高級(jí)金融學(xué)院EMBA。歷任上海證券信息有限公司總裁行政助理，中歐基金

管理有限公司總經(jīng)理助理、運(yùn)營(yíng)副總監(jiān)、行政部總監(jiān)。

4．本基金基金經(jīng)理

（1）現(xiàn)任基金經(jīng)理

姓名 董霖哲 性別 男 

國(guó)籍 中國(guó) 最高學(xué)歷、學(xué)位 研究生、碩士 

其他公司歷任 中再資產(chǎn)管理股份有限公司組合與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部主管、固定收益部主管、助理投資經(jīng)理，易方達(dá)基金管理有限公司固定收益年金與專(zhuān)戶(hù)投資部、多資產(chǎn)養(yǎng)老金投資部投資經(jīng)理助理 

本公司歷任 無(wú) 

本公司現(xiàn)任 基金經(jīng)理 

本基金經(jīng)理所管理基金具體情況 產(chǎn)品名稱(chēng) 起任日期 離任日期 

1 中歐瑾靈靈活配置混合型證券投資基金 2024年08月23日  

2 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金(LOF) 2024年08月23日  

3 中歐同益一年定期開(kāi)放債券型發(fā)起式證券投資基金 2025年05月15日  



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姓名 鄧欣雨 性別 男 

國(guó)籍 中國(guó) 最高學(xué)歷、學(xué)位 研究生、碩士 

其他公司歷任 博時(shí)基金管理有限公司固定收益研究員、固定收益研究員兼基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理、混合資產(chǎn)投資部投資總監(jiān)助理兼基金經(jīng)理 

本公司歷任 無(wú) 

本公司現(xiàn)任 固收投決會(huì)委員/混合資產(chǎn)組組長(zhǎng)/基金經(jīng)理 

本基金經(jīng)理所管理基金具體情況 產(chǎn)品名稱(chēng) 起任日期 離任日期 

1 中歐鼎利債券型證券投資基金 2025年05月26日  

2 中歐瑾靈靈活配置混合型證券投資基金 2025年05月26日  

3 中歐穩(wěn)寧9個(gè)月持有期債券型證券投資基金 2025年05月26日  

4 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金(LOF) 2025年05月29日  



（2）歷任基金經(jīng)理

基金經(jīng)理 起任日期 離任日期 

朱晨杰 2017年04月07日 2018年08月21日 

劉德元 2015年08月20日 2017年06月27日 

趙小強(qiáng) 2015年07月13日 2015年08月20日 

袁爭(zhēng)光 2014年05月07日 2015年07月13日 

賴(lài)海英 2011年07月28日 2012年06月13日 

聶曙光 2010年12月02日 2014年05月07日 

趙國(guó)英 2018年08月21日 2020年07月31日 



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洪慧梅 2020年07月31日 2022年02月22日 

張明 2020年08月05日 2022年01月24日 

孫甜 2022年02月22日 2023年04月10日 

余羅暢 2022年02月22日 2023年05月26日 

周錦程 2023年05月26日 2025年05月29日 



5．基金管理人投資決策委員會(huì)成員

權(quán)益投資決策委員會(huì)：葛蘭、盧純青、藍(lán)小康、曲徑、王培、周蔚文擔(dān)任委

員會(huì)委員，周蔚文擔(dān)任委員會(huì)主席；

固收投資決策委員會(huì)：陳凱楊、鄧欣雨、黃海峰、雷志強(qiáng)、呂修磊、王申、

邵凱、閆沛賢擔(dān)任委員會(huì)委員，邵凱擔(dān)任委員會(huì)主席；

多資產(chǎn)投資決策委員會(huì)：黃華、華李成、呂修磊、桑磊、許文星擔(dān)任委員會(huì)

委員，黃華擔(dān)任委員會(huì)主席。

6．上述人員之間均不存在近親屬關(guān)系。

三、基金管理人的職責(zé)

1．基金管理人的權(quán)利

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金管理人的權(quán)利為：

（1）自本基金合同生效之日起，依照有關(guān)法律法規(guī)和本基金合同的規(guī)定獨(dú)

立運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；

（2）依照基金合同獲得基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的其

他收入；

（3）發(fā)售基金份額；

（4）依照有關(guān)規(guī)定行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；

（5）在符合有關(guān)法律法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖

回、轉(zhuǎn)換、非交易過(guò)戶(hù)、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)的規(guī)則，在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的

范圍內(nèi)決定和調(diào)整基金的除調(diào)高托管費(fèi)率和管理費(fèi)率之外的相關(guān)費(fèi)率結(jié)構(gòu)和收

費(fèi)方式；

（6）根據(jù)本基金合同及有關(guān)規(guī)定監(jiān)督基金托管人，對(duì)于基金托管人違反了

本基金合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重

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大損失的情形，應(yīng)及時(shí)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并采取必要措施保護(hù)基金及相關(guān)當(dāng)事人

的利益；

（7）在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購(gòu)和贖回申請(qǐng)；

（8）依據(jù)本基金合同的約定，轉(zhuǎn)換本基金運(yùn)作方式；

（9）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資、融券；

（10）自行擔(dān)任或選擇、更換注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)，獲取基金份額持有人名冊(cè)，并

對(duì)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的代理行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；

（11）選擇、更換代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，并依據(jù)基金銷(xiāo)售服務(wù)代理協(xié)議和有關(guān)法律法規(guī)，

對(duì)其行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；

（12）選擇、更換律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提

供服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)；

（13）在基金托管人更換時(shí)，提名新的基金托管人；

（14）依法召集基金份額持有人大會(huì)；

（15）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。

2．基金管理人的義務(wù)

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金管理人的義務(wù)為：

（1）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理

基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；

（2）辦理基金備案手續(xù)；

（3）自基金合同生效之日起，以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基

金財(cái)產(chǎn)；

（4）配備足夠的具有專(zhuān)業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專(zhuān)業(yè)化

的經(jīng)營(yíng)方式管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；

（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，

保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同基金分別

管理，分別記賬，進(jìn)行證券投資；

（6）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第

三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；

（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；

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（8）計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；

（9）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回和注銷(xiāo)價(jià)格的

方法符合基金合同等法律文件的規(guī)定；

（10）按規(guī)定受理申購(gòu)和贖回申請(qǐng)，及時(shí)、足額支付贖回款項(xiàng)；

（11）進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（12）編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；

（13）嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)

告義務(wù)；

（14）保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等，除《基金

法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開(kāi)披露前應(yīng)予保密，

不得向他人泄露；

（15）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人

分配收益；

（16）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)

或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；

（17）保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；

（18）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施

其他法律行為；

（19）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、

變現(xiàn)和分配；

（20）因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益，

應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；

（21）基金托管人違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人

利益向基金托管人追償；

（22）按規(guī)定向基金托管人提供基金份額持有人名冊(cè)資料；

（23）面臨解散、依法被撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

并通知基金托管人；

（24）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)決議；

（25）不從事任何有損基金及其他基金當(dāng)事人利益的活動(dòng)；

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（26）依照法律法規(guī)為基金的利益對(duì)被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利

益行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利，不謀求對(duì)上市公司的控股和直接管

理；

（27）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。

四、基金管理人承諾

1．基金管理人承諾不從事違反《證券法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)部控

制制度，采取有效措施，防止違反《證券法》行為的發(fā)生。

2．基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)部風(fēng)

險(xiǎn)控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：

（1）將基金管理人固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；

（2）不公平地對(duì)待管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；

（3）利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；

（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

（5）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。

3．基金管理人承諾嚴(yán)格遵守基金合同，并承諾建立健全內(nèi)部控制制度，采

取有效措施，防止違反基金合同行為的發(fā)生。

4．基金管理人承諾加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國(guó)

家有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)。

5．基金管理人承諾不從事其他法規(guī)規(guī)定禁止從事的行為。

五、基金經(jīng)理承諾

1．依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持

有人謀取最大利益；

2．不利用職務(wù)之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；

3．不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，

不泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開(kāi)的基金投資

內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息；

4．不從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動(dòng)。

六、基金管理人的內(nèi)部控制制度

1．內(nèi)部控制的原則

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（1）健全性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)或機(jī)構(gòu)和

各級(jí)人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。

（2）有效性原則。通過(guò)科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維

護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。

（3）獨(dú)立性原則。公司各機(jī)構(gòu)、部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，公司

基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。

（4）相互制約原則。公司內(nèi)部部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。

（5）成本效益原則。公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高

經(jīng)濟(jì)效益，以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。

2．內(nèi)部控制的體系結(jié)構(gòu)

公司的內(nèi)部控制體系結(jié)構(gòu)是一個(gè)分工明確、相互牽制的組織結(jié)構(gòu)，各個(gè)業(yè)務(wù)

部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)監(jiān)察公司的風(fēng)險(xiǎn)管理措施的

執(zhí)行。具體而言，包括如下組成部分：

（1）董事會(huì)：負(fù)責(zé)制定公司的內(nèi)部控制政策，對(duì)內(nèi)部控制負(fù)完全的和最終

的責(zé)任。

（2）監(jiān)事會(huì)：對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行檢查，并對(duì)董事會(huì)和管理層履行職責(zé)

的情況進(jìn)行監(jiān)督。

（3）督察長(zhǎng)：獨(dú)立行使督察權(quán)利，直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)；就內(nèi)部控制制度和

執(zhí)行情況獨(dú)立地履行檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告、建議職能；向董事會(huì)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)

行定期、不定期報(bào)告。

（4）投資決策委員會(huì)：負(fù)責(zé)指導(dǎo)基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作，對(duì)基金投資的所有重大

問(wèn)題進(jìn)行決策。

（5）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)：協(xié)助確立公司風(fēng)險(xiǎn)控制的原則、目標(biāo)和策略，并就

風(fēng)險(xiǎn)控制重要事項(xiàng)進(jìn)行討論和決策。

（6）監(jiān)察稽核部：獨(dú)立于其他部門(mén)和業(yè)務(wù)活動(dòng)，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情

況進(jìn)行全面及專(zhuān)項(xiàng)的檢查和反饋，使公司在良好的內(nèi)部控制環(huán)境中實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)。

（7）業(yè)務(wù)部門(mén)：具體執(zhí)行公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度及政策，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活

動(dòng)合法、合規(guī)進(jìn)行。

3．內(nèi)部控制的措施

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

（1）部門(mén)及崗位設(shè)置體現(xiàn)了職責(zé)明確、相互制約原則。

各部門(mén)及崗位均設(shè)立明確的授權(quán)分工及工作職責(zé)，并編制詳細(xì)的崗位說(shuō)明書(shū)

和業(yè)務(wù)流程；建立重要憑據(jù)傳遞及信息溝通制度，實(shí)現(xiàn)相關(guān)部門(mén)、相關(guān)崗位之間

的監(jiān)督制衡。

（2）嚴(yán)格授權(quán)控制。

授權(quán)控制貫穿于公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的始終。公司建立了合理的授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和流程，

確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行。重大業(yè)務(wù)的授權(quán)應(yīng)采取書(shū)面形式，明確授權(quán)內(nèi)容和實(shí)

效，對(duì)已獲授權(quán)的部門(mén)和人員應(yīng)建立有效的評(píng)價(jià)和反饋機(jī)制。

（3）實(shí)行恰當(dāng)?shù)膷徫环蛛x。

建立科學(xué)的崗位分離制度，各業(yè)務(wù)部門(mén)在適當(dāng)授權(quán)的基礎(chǔ)上實(shí)行恰當(dāng)?shù)膷徫?
分離。重要業(yè)務(wù)和崗位進(jìn)行物理隔離，投資與交易、交易與清算、基金會(huì)計(jì)與公

司會(huì)計(jì)等重要崗位不得有人員重疊。

（4）建立完善的資產(chǎn)分離制度。

建立完善的資產(chǎn)分離制度，基金資產(chǎn)與公司資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)和其他委

托資產(chǎn)實(shí)行獨(dú)立運(yùn)作，分別核算。

（5）建立嚴(yán)密有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。

風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)包括兩方面：一是公司主要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和檢測(cè)辦法、重要

部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)考核體系以及業(yè)務(wù)人員道德風(fēng)險(xiǎn)防范體系等；二是公司靈活有效的

應(yīng)急、應(yīng)變措施和危機(jī)處理機(jī)制。通過(guò)嚴(yán)密有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，對(duì)公司內(nèi)外部

風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和分析，及時(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

（6）建立完整的信息資料保全系統(tǒng)。

真實(shí)、全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地記載每一筆業(yè)務(wù)，及時(shí)準(zhǔn)確地進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和業(yè)

務(wù)記錄，完整妥善地保管好會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)資料檔案，確保原始記錄、合

同契約、各種信息資料數(shù)據(jù)真實(shí)完整。

4．基金管理人關(guān)于內(nèi)部合規(guī)控制聲明書(shū)

基金管理人確知建立內(nèi)部控制系統(tǒng)、維持其有效性以及有效執(zhí)行內(nèi)部控制制

度是基金管理人董事會(huì)及管理層的責(zé)任，董事會(huì)承擔(dān)最終責(zé)任；本基金管理人特

別聲明以上關(guān)于內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的披露真實(shí)、準(zhǔn)確，并承諾根據(jù)市場(chǎng)的變化

和公司的發(fā)展不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度。

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

第四部分基金托管人

一、基金托管人情況

（一）基本情況

名稱(chēng)：廣發(fā)銀行股份有限公司

住所：廣州市越秀區(qū)東風(fēng)東路713號(hào)

辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街十五號(hào)鑫茂大廈北樓4層

法定代表人：王凱

成立時(shí)間：1988年7月8日

組織形式：股份有限公司

注冊(cè)資本：217億人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

基金托管資格批文及文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)廣東發(fā)展銀

行證券投資基金托管資格的批復(fù)》，證監(jiān)許可[2009]363號(hào)

聯(lián)系人：倪彤欣

聯(lián)系電話(huà)：（010）65169618

廣發(fā)銀行股份有限公司成立于1988年，是國(guó)務(wù)院和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立

的我國(guó)首批股份制商業(yè)銀行之一，總部設(shè)于廣東省廣州市，注冊(cè)資本217億元。

三十余年來(lái)，廣發(fā)銀行櫛風(fēng)沐雨，艱苦創(chuàng)業(yè)，以自己不斷壯大的發(fā)展歷程，見(jiàn)證

了中國(guó)經(jīng)濟(jì)騰飛和金融體制改革的每一個(gè)腳印。

截至2024年12月31日，廣發(fā)銀行總資產(chǎn)3.64萬(wàn)億元、總負(fù)債3.35萬(wàn)億

元，2024年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入692.37億元、凈利潤(rùn)152.84億元。

（二）主要人員情況

廣發(fā)銀行股份有限公司總行設(shè)資產(chǎn)托管部，是從事資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的職能部門(mén)，

內(nèi)設(shè)客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)處、保險(xiǎn)與期貨業(yè)務(wù)處、增值與外包業(yè)務(wù)處、業(yè)務(wù)運(yùn)行處、內(nèi)控與

綜合管理處，部門(mén)全體人員均具備本科以上學(xué)歷和基金從業(yè)資格，部門(mén)經(jīng)理以上

人員均具備研究生以上學(xué)歷。

田衛(wèi)來(lái)先生，經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士，經(jīng)濟(jì)師，具有二十余年銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，在綜合金

融、公司信貸等領(lǐng)域均有深入研究和豐富的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。2013年4月加入廣發(fā)銀

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行，先后擔(dān)任支行行長(zhǎng)、分行公司金融部總經(jīng)理、總行公司金融部副總經(jīng)理。2023

年7月，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)資格，任廣發(fā)銀行資產(chǎn)托管部副總經(jīng)理，臨時(shí)負(fù)責(zé)部

門(mén)工作。

胡杰先生,工商管理碩士，從事銀行資管業(yè)務(wù)管理工作十八年，資管行業(yè)經(jīng)

驗(yàn)豐富。曾任頭部大型基金管理有限公司理財(cái)中心總經(jīng)理、機(jī)構(gòu)理財(cái)部副總裁，

私募股權(quán)公司高管，大型股份商業(yè)銀行北京分行歷任支行副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)，二級(jí)分

行副行長(zhǎng)等職務(wù)。2019年加入廣發(fā)銀行，2021年1月，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)資格，

任廣發(fā)銀行資產(chǎn)托管部副總經(jīng)理。

安琦瑜先生，工學(xué)碩士，國(guó)際內(nèi)審師，從事保險(xiǎn)資管業(yè)務(wù)十四年，具有基金、

期貨和會(huì)計(jì)從業(yè)資格。曾任國(guó)壽資管公司審計(jì)部總經(jīng)理助理、普華永道和安永華

明會(huì)計(jì)師事務(wù)所高級(jí)審計(jì)師。2025年4月，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)資格，任廣發(fā)銀

行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理助理。

（三）基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況

廣發(fā)銀行股份有限公司于2009年5月4日獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)、原銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

開(kāi)辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)，基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)許可[2009]363號(hào)。

截至2024年12月31日，托管資產(chǎn)規(guī)模41,964.27億元，其中托管74只證券投

資基金，規(guī)模4,567.72億元。廣發(fā)銀行建立了一只優(yōu)秀、專(zhuān)業(yè)的托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，

保證了托管服務(wù)水準(zhǔn)在行業(yè)的領(lǐng)先地位。目前，廣發(fā)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)建立了完

善的產(chǎn)品線(xiàn)，產(chǎn)品涵蓋證券投資基金、基金公司客戶(hù)特定資產(chǎn)管理計(jì)劃、證券公

司客戶(hù)資產(chǎn)管理計(jì)劃、保險(xiǎn)資金托管、股權(quán)投資基金、產(chǎn)業(yè)基金、信托計(jì)劃、銀

行理財(cái)產(chǎn)品、QDII托管、交易資金托管、專(zhuān)項(xiàng)資金托管、中介資金托管等，能

為托管產(chǎn)品提供全面的托管服務(wù)。

二、基金托管人的內(nèi)部控制制度

（一）內(nèi)部控制目標(biāo)

嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律、法規(guī)、規(guī)章、行政性規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和

行內(nèi)有關(guān)管理規(guī)定，守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格監(jiān)察，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行，保

證基金資產(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，保護(hù)基金份

額持有人的合法權(quán)益。

（二）內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)

廣發(fā)銀行股份有限公司總行下設(shè)資產(chǎn)托管部，是全行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的管理和

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運(yùn)營(yíng)部門(mén)，專(zhuān)設(shè)內(nèi)控與綜合管理處，配備了專(zhuān)職內(nèi)部監(jiān)察稽核人員，負(fù)責(zé)托管業(yè)

務(wù)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作，具有獨(dú)立行使監(jiān)督稽核工作的職權(quán)和能力。

（三）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制原則

資產(chǎn)托管部建立了完善的制度控制體系和托管系統(tǒng)。制度體系包含管理制度、

控制制度、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)操作流程，可以保證托管業(yè)務(wù)的規(guī)范操作和順利進(jìn)行；

業(yè)務(wù)人員具備從業(yè)資格；業(yè)務(wù)管理嚴(yán)格實(shí)行復(fù)核、審核，授權(quán)工作實(shí)行集中控制，

業(yè)務(wù)印章按規(guī)程保管、存放、使用，賬戶(hù)資料嚴(yán)格保管，制約機(jī)制完善有效；業(yè)

務(wù)操作區(qū)專(zhuān)門(mén)設(shè)置，封閉管理，實(shí)施音像監(jiān)控；業(yè)務(wù)信息由專(zhuān)職信息披露人負(fù)責(zé)，

防止泄密；業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化操作，防止人為事故的發(fā)生，技術(shù)系統(tǒng)完整、獨(dú)立。

三、基金托管人對(duì)基金管理人運(yùn)作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序

基金托管人負(fù)有對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作行使監(jiān)督權(quán)的職責(zé)。根據(jù)《基金法》、

《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管

人對(duì)基金的投資對(duì)象和范圍、投資組合比例、投資限制、費(fèi)用的計(jì)提和支付方式、

基金會(huì)計(jì)核算、基金資產(chǎn)估值和基金凈值的計(jì)算、收益分配、申購(gòu)贖回以及其他

有關(guān)基金投資和運(yùn)作的事項(xiàng)，對(duì)基金管理人進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查。

（一）監(jiān)督方法

依照《基金法》及其配套法規(guī)和基金合同的約定，監(jiān)督所托管基金的投資運(yùn)

作。利用資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)基金監(jiān)督系統(tǒng)，嚴(yán)格按照現(xiàn)行法律法規(guī)以及基金合同規(guī)定，

對(duì)基金管理人運(yùn)作基金的投資比例、投資范圍、投資限制、投資風(fēng)格等情況進(jìn)行

監(jiān)督，并定期編寫(xiě)基金投資運(yùn)作監(jiān)督報(bào)告，報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)。在日常為基金投資

運(yùn)作所提供的基金清算和核算服務(wù)環(huán)節(jié)中，對(duì)基金管理人發(fā)送的投資指令、基金

管理人對(duì)各基金費(fèi)用的提取與開(kāi)支情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

（二）監(jiān)督流程

1、每工作日按時(shí)通過(guò)基金監(jiān)督系統(tǒng)，對(duì)各基金投資運(yùn)作比例控制指標(biāo)進(jìn)行

例行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)投資比例超標(biāo)等異常情況，向基金管理人發(fā)出書(shū)面通知，與基金

管理人進(jìn)行情況核實(shí)，督促其糾正，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

2、收到基金管理人的劃款指令后，對(duì)涉及各基金的投資范圍、投資對(duì)象及

交易對(duì)手等內(nèi)容進(jìn)行合法合規(guī)性監(jiān)督。

3、根據(jù)基金投資運(yùn)作監(jiān)督情況，定期編寫(xiě)基金投資運(yùn)作監(jiān)督報(bào)告，對(duì)各基

金投資運(yùn)作的合法合規(guī)性、投資獨(dú)立性和風(fēng)格顯著性等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，報(bào)送中國(guó)

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證監(jiān)會(huì)。

4、通過(guò)技術(shù)或非技術(shù)手段發(fā)現(xiàn)基金涉嫌違規(guī)交易，電話(huà)或書(shū)面要求基金管

理人進(jìn)行解釋或舉證，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

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第五部分相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)

一、直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)

名稱(chēng):中歐基金管理有限公司

住所:中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)8層

辦公地址：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)上海中心大廈8、

10、16層

法定代表人：竇玉明

聯(lián)系人：馬云歌

電話(huà)：021-68609602

傳真：021-50190017

客服熱線(xiàn)：021-68609700，400-700-9700（免長(zhǎng)途話(huà)費(fèi)）

網(wǎng)址：www.zofund.com

二、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)

各銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的具體名單見(jiàn)基金管理人網(wǎng)站公示的基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)名錄?；鸸?
理人可以根據(jù)情況針對(duì)某類(lèi)基金份額變更、增加或者減少銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，并在基金管

理人網(wǎng)站公示。銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以根據(jù)情況變化、增加或者減少其銷(xiāo)售城市、網(wǎng)點(diǎn)。

各銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)具體銷(xiāo)售時(shí)間以及提供的基金銷(xiāo)售服務(wù)可能有所差異，具體請(qǐng)咨詢(xún)各

銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)。

三、場(chǎng)內(nèi)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)

本基金A類(lèi)份額的場(chǎng)內(nèi)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)：具有基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格的深圳證券交易所

會(huì)員單位。

四、登記機(jī)構(gòu)

本基金A類(lèi)份額注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)信息如下：

名稱(chēng)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

住所：北京市西城區(qū)太平橋大街17號(hào)

辦公地址：北京市西城區(qū)太平橋大街17號(hào)

法定代表人：于文強(qiáng)

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聯(lián)系人：趙亦清

電話(huà)：010-50938782

本基金C類(lèi)、D類(lèi)、E類(lèi)份額注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)信息如下：

名稱(chēng)：中歐基金管理有限公司

住所：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)8層

辦公地址：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)上海中心大廈8

層、10層、16層

法定代表人：竇玉明

總經(jīng)理：劉建平

成立日期：2006年7月19日

電話(huà)：021-68609600

聯(lián)系人：王音然

五、出具法律意見(jiàn)書(shū)的律師事務(wù)所

律師事務(wù)所名稱(chēng)：上海市通力律師事務(wù)所

住所：上海市銀城中路68號(hào)時(shí)代金融中心19樓

辦公地址：上海市銀城中路68號(hào)時(shí)代金融中心19樓

負(fù)責(zé)人：韓炯

經(jīng)辦律師：呂紅安冬

電話(huà)：021－31358666

傳真：021－31358600

聯(lián)系人：呂紅

六、審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所

名稱(chēng)：安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

住所：北京市東城區(qū)東長(zhǎng)安街1號(hào)東方廣場(chǎng)安永大樓17層

辦公地址：北京市東城區(qū)東長(zhǎng)安街1號(hào)東方廣場(chǎng)安永大樓17層

執(zhí)行事務(wù)合伙人：毛鞍寧

電話(huà)：010-58153000

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傳真：010-85188298

聯(lián)系人：許培菁

經(jīng)辦會(huì)計(jì)師：許培菁、張亞旎

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第六部分基金的募集

本基金由基金管理人依照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷(xiāo)售辦法》、基金合同

及其他有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2010年10月8日證監(jiān)許可[2010]1361號(hào)文

核準(zhǔn)募集發(fā)售。募集期為2010年11月1日至2010年11月26日。經(jīng)普華永道

中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司驗(yàn)資，按照每份基金份額面值人民幣1.00元計(jì)算，

募集期共募集2,374,288,996.67份基金份額（含利息轉(zhuǎn)份額），有效認(rèn)購(gòu)戶(hù)數(shù)為

17,590戶(hù)。

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第七部分基金合同的生效

一、基金合同生效

本基金基金合同于2010年12月2日正式生效。

二、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資金數(shù)額

基金合同生效后的存續(xù)期內(nèi)，基金份額持有人數(shù)量不滿(mǎn)200人或者基金資產(chǎn)

凈值低于5000萬(wàn)元，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；基金份額持有人數(shù)

量連續(xù)20個(gè)工作日達(dá)不到200人，或連續(xù)20個(gè)工作日基金資產(chǎn)凈值低于人民幣

5000萬(wàn)元，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)說(shuō)明出現(xiàn)上述情況的原因并提出解決

方案。

三、基金份額的類(lèi)別

本基金根據(jù)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)或申購(gòu)費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)收取方式等不同，將基金份

額分為不同的類(lèi)別。A類(lèi)基金份額的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)為中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任

公司；C類(lèi)、D類(lèi)和E類(lèi)基金份額的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)為中歐基金管理有限公司。A

類(lèi)、D類(lèi)和E類(lèi)基金份額在投資者申購(gòu)時(shí)收取申購(gòu)費(fèi)，但不從本類(lèi)別基金資產(chǎn)中

計(jì)提銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，C類(lèi)基金份額在投資者申購(gòu)時(shí)不收取申購(gòu)費(fèi)用，而是從本類(lèi)別

基金資產(chǎn)中計(jì)提銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)。

本基金A類(lèi)基金份額、C類(lèi)基金份額、D類(lèi)基金份額和E類(lèi)基金份額分別設(shè)

置代碼，A類(lèi)基金份額通過(guò)場(chǎng)外和場(chǎng)內(nèi)兩種方式銷(xiāo)售，并在交易所上市交易（場(chǎng)

內(nèi)份額上市交易，場(chǎng)外份額不上市交易，下同），A類(lèi)基金份額持有人可進(jìn)行跨

系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記；C類(lèi)、D類(lèi)和E類(lèi)基金份額通過(guò)場(chǎng)外方式銷(xiāo)售，不在交易所上市交

易，C類(lèi)、D類(lèi)和E類(lèi)基金份額持有人不能進(jìn)行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記。

本基金A類(lèi)基金份額、C類(lèi)基金份額、D類(lèi)基金份額和E類(lèi)基金份額將分別

計(jì)算基金份額凈值，計(jì)算公式為：

計(jì)算日某類(lèi)基金份額凈值＝該計(jì)算日該類(lèi)基金份額的基金資產(chǎn)凈值/該計(jì)算

日發(fā)售在外的該類(lèi)別基金份額總數(shù)。

投資者可自行選擇申購(gòu)的基金份額類(lèi)別。

本基金份額類(lèi)別的具體設(shè)置、費(fèi)率水平等由基金管理人確定，并在招募說(shuō)明

書(shū)中列明。在不違反法律法規(guī)規(guī)定且對(duì)已有基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影

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響的情況下，基金管理人在履行適當(dāng)程序后可以增加新的基金份額類(lèi)別、調(diào)整現(xiàn)

有基金份額類(lèi)別的申購(gòu)費(fèi)率、調(diào)低贖回費(fèi)率或變更收費(fèi)方式、停止現(xiàn)有基金份額

類(lèi)別的銷(xiāo)售等，調(diào)整實(shí)施前基金管理人需及時(shí)公告。

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第八部分基金的上市交易

基金合同生效后，基金管理人可以根據(jù)有關(guān)規(guī)定，申請(qǐng)本基金的A類(lèi)基金份

額上市交易。本基金A類(lèi)基金份額上市后，登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份

額可直接在深圳證券交易所上市交易；登記在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)

放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份額可通過(guò)辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記業(yè)務(wù)將基金A類(lèi)

份額轉(zhuǎn)登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中，再上市交易。本基金C類(lèi)、D類(lèi)和E類(lèi)基金

份額不在交易所上市交易。

一、上市交易的地點(diǎn)

深圳證券交易所。

二、上市交易的時(shí)間

本基金A類(lèi)基金份額已于2011年2月18日開(kāi)始在深圳證券交易所上市交易。

三、上市交易的規(guī)則

本基金A類(lèi)基金份額的上市交易按照相關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定和

深圳證券交易所的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。

四、上市交易的費(fèi)用

本基金A類(lèi)基金份額上市交易的費(fèi)用按照深圳證券交易所相關(guān)規(guī)則及有關(guān)

規(guī)定辦理。

五、上市交易的行情揭示

本基金A類(lèi)基金份額在深圳證券交易所掛牌交易，交易行情通過(guò)行情發(fā)布系

統(tǒng)揭示。行情發(fā)布系統(tǒng)同時(shí)揭示基金前一交易日A類(lèi)基金份額的基金份額凈值。

六、上市交易的停復(fù)牌、暫停上市、恢復(fù)上市和終止上市

本基金A類(lèi)基金份額的停復(fù)牌、暫停上市、恢復(fù)上市和終止上市按照相關(guān)法

律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定和深圳證券交易所的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。

七、相關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所對(duì)基金上市交易的規(guī)則等

相關(guān)規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整的，本基金合同相應(yīng)予以修改，且此項(xiàng)修改無(wú)須召開(kāi)基金

份額持有人大會(huì)。

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第九部分基金份額的場(chǎng)外申購(gòu)、轉(zhuǎn)換與贖回

本章內(nèi)容僅適用于本基金A類(lèi)份額、C類(lèi)份額、D類(lèi)份額和E類(lèi)份額的場(chǎng)外

申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)。

一、場(chǎng)外申購(gòu)與贖回業(yè)務(wù)辦理的場(chǎng)所

投資人可在以下場(chǎng)所辦理基金申購(gòu)與贖回等業(yè)務(wù)：

1．本基金管理人的直銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)。

2．不通過(guò)深圳證券交易所交易系統(tǒng)辦理申購(gòu)、贖回及相關(guān)業(yè)務(wù)的場(chǎng)外代銷(xiāo)

機(jī)構(gòu)的代銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)。

具體銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)由基金管理人在本招募說(shuō)明書(shū)或基金份額發(fā)售公告等公告中

列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況針對(duì)某類(lèi)份額變更增減基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)或辦理本基金

申購(gòu)、轉(zhuǎn)換與贖回的場(chǎng)所，并在基金管理人網(wǎng)站公示。若基金管理人或其指定的

代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)開(kāi)通電話(huà)、傳真或網(wǎng)上等交易方式，投資人可以通過(guò)上述方式進(jìn)行申購(gòu)

與贖回，具體辦法由基金管理人另行公告。

二、場(chǎng)外申購(gòu)與贖回的開(kāi)放日及辦理時(shí)間

1．本基金合同生效后一年內(nèi)封閉運(yùn)作，在深圳證券交易所上市交易。在封

閉期內(nèi)，投資人不能申購(gòu)、贖回基金份額，但可在本基金上市交易后通過(guò)證券交

易所交易基金份額。

基金合同生效滿(mǎn)一年后，轉(zhuǎn)為上市開(kāi)放式基金（LOF），投資人方可申購(gòu)、贖

回基金份額。轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式后，本基金A類(lèi)份額基金份額仍將在深圳證券交易所

上市交易。

基金管理人應(yīng)在本基金首次開(kāi)放申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)的3個(gè)工作日前，在至少一

種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上公告本基金開(kāi)放申購(gòu)、贖回的信息。

2．申購(gòu)和贖回的開(kāi)放日為上海、深圳證券交易所交易日（基金管理人根據(jù)

法律法規(guī)或本合同的規(guī)定公告暫停申購(gòu)、贖回時(shí)除外）。開(kāi)放日業(yè)務(wù)辦理具體時(shí)

間為交易所的交易時(shí)間?；鸸芾砣瞬坏迷诨鸷贤s定之外的日期或者時(shí)間辦

理基金份額的申購(gòu)、贖回或者轉(zhuǎn)換?；鹜顿Y人在基金合同約定之外的日期和時(shí)

間提出申購(gòu)、贖回申請(qǐng)且注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)接受的，其基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格

為下次辦理該類(lèi)基金份額申購(gòu)、贖回時(shí)間所在開(kāi)放日的價(jià)格。

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

3.若出現(xiàn)新的證券交易市場(chǎng)或交易所交易時(shí)間更改或?qū)嶋H情況需要，基金

管理人可對(duì)申購(gòu)、贖回時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，但應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息披露辦法》在

至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上公告。

（注：本基金于2011年12月2日開(kāi)始辦理A類(lèi)基金份額的日常申購(gòu)、贖回、

轉(zhuǎn)換及定期定額投資業(yè)務(wù)，自2015年10月8日新增E類(lèi)份額并開(kāi)通場(chǎng)外申贖業(yè)

務(wù)，自2019年5月20日開(kāi)始辦理C類(lèi)基金份額的日常申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換及定期

定額投資業(yè)務(wù)，自2025年3月26日開(kāi)始辦理D類(lèi)基金份額的日常申購(gòu)、贖回、

轉(zhuǎn)換及定期定額投資業(yè)務(wù)。）

三、場(chǎng)外申購(gòu)與贖回的原則

1．“未知價(jià)”原則，即申購(gòu)、贖回價(jià)格以申請(qǐng)當(dāng)日收市后計(jì)算的該類(lèi)基金

份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算；

2．“金額申購(gòu)、份額贖回”原則，即申購(gòu)以金額申請(qǐng)，贖回以份額申請(qǐng)；

3．贖回遵循“先進(jìn)先出”原則，即按照投資人申（認(rèn)）購(gòu)的先后次序進(jìn)行

順序贖回；

4．“全額繳款”原則，投資人申購(gòu)基金時(shí)，必須全額交付申購(gòu)款項(xiàng)，只有

在投資人全額交付申購(gòu)款項(xiàng)后，申購(gòu)申請(qǐng)方為有效；

5．當(dāng)日的申購(gòu)與贖回申請(qǐng)可以在當(dāng)日的交易時(shí)間結(jié)束前撤銷(xiāo)，在當(dāng)日的交

易時(shí)間結(jié)束后不得撤銷(xiāo)。

基金管理人可根據(jù)基金運(yùn)作的實(shí)際情況依法調(diào)整上述原則?；鸸芾砣吮仨?
在新規(guī)則開(kāi)始實(shí)施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指

定的媒體上公告。

四、場(chǎng)外申購(gòu)與贖回的程序

1．申購(gòu)和贖回的申請(qǐng)方式：書(shū)面申請(qǐng)或銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)公布的其他方式。

2．申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的確認(rèn)

基金管理人應(yīng)以交易時(shí)間結(jié)束前收到申購(gòu)和贖回有效申請(qǐng)的當(dāng)天作為申購(gòu)

或贖回申請(qǐng)日（T日），正常情況下，本基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在T＋1日內(nèi)為投資人

對(duì)該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)，在T＋2日后（包括該日）投資人可向銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)或

以銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢(xún)申購(gòu)與贖回申請(qǐng)的確認(rèn)情況?；痄N(xiāo)售機(jī)構(gòu)對(duì)申

購(gòu)或贖回申請(qǐng)的受理并不代表申請(qǐng)一定成功，而僅代表銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)確實(shí)接收到申請(qǐng)。

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

申購(gòu)或贖回申請(qǐng)的確認(rèn)以注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)或基金管理人的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。

3．申購(gòu)和贖回的款項(xiàng)支付

申購(gòu)采用全額繳款方式，投資人交付申購(gòu)款項(xiàng)，申購(gòu)成立；登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)基

金份額時(shí)，申購(gòu)生效。若申購(gòu)資金在基金管理人和銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)未全額

到賬則申購(gòu)不成功，若申購(gòu)不成功或無(wú)效，基金管理人或基金管理人指定的代銷(xiāo)

機(jī)構(gòu)將把投資人已繳付的申購(gòu)款項(xiàng)退還給投資人，該退回款項(xiàng)產(chǎn)生的利息等損失

由投資人自行承擔(dān)。

基金份額持有人遞交贖回申請(qǐng)，贖回成立；登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)贖回時(shí)，贖回生效。

贖回申請(qǐng)成功后，基金管理人在T＋7日（包括該日）內(nèi)將贖回款項(xiàng)劃往基金份

額持有人賬戶(hù)。

在發(fā)生巨額贖回的情形時(shí)，贖回的處理辦法請(qǐng)參見(jiàn)本基金招募說(shuō)明書(shū)的有關(guān)

條款處理。

五、場(chǎng)外申購(gòu)和贖回基金份額的注冊(cè)登記

投資人申購(gòu)申請(qǐng)受理后，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在T＋1日為投資人辦理增加權(quán)益的

登記手續(xù)，投資人自T＋2日起可贖回該部分基金份額。

投資人贖回基金份額成功后，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在T＋1日為投資人辦理扣除權(quán)

益的登記手續(xù)。

基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對(duì)上述注冊(cè)登記辦理時(shí)間進(jìn)行調(diào)

整，但不得實(shí)質(zhì)影響投資人的合法權(quán)益，并最遲于開(kāi)始實(shí)施前3個(gè)工作日在至少

一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上公告。

六、場(chǎng)外申購(gòu)與贖回的限制

1．申購(gòu)金額的限制

場(chǎng)外申購(gòu)時(shí)，其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)每個(gè)賬戶(hù)首次單筆申購(gòu)本基金A類(lèi)份

額最低金額為0.01元（含申購(gòu)費(fèi)，下同），追加申購(gòu)最低金額為單筆1元。其他

銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)每個(gè)賬戶(hù)首次單筆申購(gòu)本基金E類(lèi)份額最低金額為0.01元，

追加申購(gòu)最低金額為單筆0.01元。其他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)每個(gè)賬戶(hù)首次單筆

申購(gòu)本基金C類(lèi)份額最低金額為0.01元，追加申購(gòu)最低金額為單筆0.01元。其

他銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)每個(gè)賬戶(hù)首次單筆申購(gòu)本基金D類(lèi)份額最低金額為1元，

追加申購(gòu)最低金額為單筆0.01元。

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)每個(gè)賬戶(hù)首次單筆申購(gòu)的最低金額為10,000元，追加申購(gòu)最低金

額為單筆10,000元。

2．贖回份額的限制

基金份額持有人在銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)場(chǎng)外贖回本基金時(shí)，各類(lèi)份額每次贖回申請(qǐng)不得

低于0.01份基金份額。若某筆份額減少類(lèi)業(yè)務(wù)導(dǎo)致單個(gè)基金交易賬戶(hù)的A類(lèi)、C

類(lèi)、D類(lèi)或E類(lèi)基金份額余額不足0.01份的，登記機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)該基金份額持有

人在該基金交易賬戶(hù)持有的該類(lèi)基金份額做全部贖回處理

（份額減少類(lèi)業(yè)務(wù)指贖回、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出、非交易過(guò)戶(hù)等業(yè)務(wù)，具體種類(lèi)以相關(guān)

業(yè)務(wù)規(guī)則為準(zhǔn)）。

3．本基金對(duì)單個(gè)投資者的累計(jì)持有份額不設(shè)上限限制，但單一投資者持有

基金份額數(shù)不得達(dá)到或超過(guò)基金份額總數(shù)的50%（在基金運(yùn)作過(guò)程中因基金份額

贖回等情形導(dǎo)致被動(dòng)達(dá)到或超過(guò)50%的除外）。法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)另有規(guī)定的，

從其規(guī)定。

4．基金管理人可根據(jù)市場(chǎng)情況，在法律法規(guī)允許的情況下，對(duì)上述限制性

規(guī)定進(jìn)行調(diào)整。基金管理人必須在調(diào)整前3個(gè)工作日在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定

的媒體上公告并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

投資者可多次申購(gòu)，對(duì)單個(gè)投資人的累計(jì)持有份額不設(shè)上限限制，本招募說(shuō)

明書(shū)另有約定的除外。

5．當(dāng)接受申購(gòu)申請(qǐng)對(duì)存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，

基金管理人應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購(gòu)金額上限或基金單日凈申購(gòu)比例上限、

拒絕大額申購(gòu)、暫?；鹕曩?gòu)等措施，切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益。

具體請(qǐng)參見(jiàn)相關(guān)公告。

七、場(chǎng)外申購(gòu)費(fèi)用和贖回費(fèi)用

1．申購(gòu)費(fèi)用

本基金A類(lèi)、D類(lèi)和E類(lèi)基金份額的申購(gòu)費(fèi)用由基金申購(gòu)人承擔(dān)，不列入基

金財(cái)產(chǎn)，主要用于本基金的市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售、注冊(cè)登記等各項(xiàng)費(fèi)用。C類(lèi)基金份

額不收取申購(gòu)費(fèi)用。

本基金對(duì)通過(guò)直銷(xiāo)柜臺(tái)申購(gòu)本基金A類(lèi)、D類(lèi)和E類(lèi)份額的養(yǎng)老金客戶(hù)

實(shí)施優(yōu)惠的申購(gòu)費(fèi)率。

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

養(yǎng)老金客戶(hù)包括基本養(yǎng)老基金與依法成立的養(yǎng)老計(jì)劃籌集的資金及其投資

運(yùn)營(yíng)收益形成的補(bǔ)充養(yǎng)老基金等，具體包括：

（1）全國(guó)社會(huì)保障基金；

（2）可以投資基金的地方社會(huì)保障基金；

（3）企業(yè)年金單一計(jì)劃以及集合計(jì)劃；

（4）企業(yè)年金理事會(huì)委托的特定客戶(hù)資產(chǎn)管理計(jì)劃；

（5）企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品；

（6）職業(yè)年金計(jì)劃；

（7）養(yǎng)老目標(biāo)基金；

（8）個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等產(chǎn)品。

如將來(lái)出現(xiàn)經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門(mén)認(rèn)可的新的養(yǎng)老基金類(lèi)型，基金管理人可在

招募說(shuō)明書(shū)更新時(shí)或發(fā)布臨時(shí)公告將其納入養(yǎng)老金客戶(hù)范圍，并按規(guī)定向中國(guó)證

監(jiān)會(huì)備案。其他客戶(hù)指除通過(guò)基金管理人直銷(xiāo)中心申購(gòu)的養(yǎng)老金客戶(hù)外的其他投

資人。

通過(guò)基金管理人的直銷(xiāo)中心申購(gòu)本基金A類(lèi)和D類(lèi)份額的養(yǎng)老金客戶(hù)的優(yōu)惠

申購(gòu)費(fèi)率見(jiàn)下表：

單筆金額（M） 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 

M＜50萬(wàn)元 0.08% 

50萬(wàn)元≤M＜100萬(wàn)元 0.05% 

100萬(wàn)元≤M＜500萬(wàn)元 0.03% 

M≥500萬(wàn)元 每筆1000元 



其他客戶(hù)場(chǎng)外申購(gòu)本基金A類(lèi)和D類(lèi)份額的申購(gòu)費(fèi)率見(jiàn)下表：

單筆金額（M） 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 

M＜50萬(wàn)元 0.80% 

50萬(wàn)元≤M＜100萬(wàn)元 0.50% 

100萬(wàn)元≤M＜500萬(wàn)元 0.30% 

M≥500萬(wàn)元 每筆1000元 



通過(guò)基金管理人的直銷(xiāo)中心申購(gòu)本基金E類(lèi)份額的養(yǎng)老金客戶(hù)的優(yōu)惠申購(gòu)

費(fèi)率見(jiàn)下表：

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

單筆金額（M） 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 

M＜50萬(wàn)元 0.06% 

50萬(wàn)元≤M＜100萬(wàn)元 0.04% 

100萬(wàn)元≤M＜500萬(wàn)元 0.02% 

M≥500萬(wàn)元 每筆1000元 



其他客戶(hù)場(chǎng)外申購(gòu)本基金E類(lèi)份額的申購(gòu)費(fèi)率見(jiàn)下表：

單筆金額（M） 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 

M＜50萬(wàn)元 0.60% 

50萬(wàn)元≤M＜100萬(wàn)元 0.40% 

100萬(wàn)元≤M＜500萬(wàn)元 0.20% 

M≥500萬(wàn)元 每筆1000元 



2．贖回費(fèi)用

贖回費(fèi)用由基金份額贖回人承擔(dān)，對(duì)持續(xù)持有期少于7日的投資人，贖回費(fèi)

全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；對(duì)持續(xù)持有期長(zhǎng)于7日的投資人，不低于贖回費(fèi)總額的25%

歸基金財(cái)產(chǎn)，其余部分作為注冊(cè)登記等其他必要的手續(xù)費(fèi)。

本基金A類(lèi)和E類(lèi)場(chǎng)外贖回費(fèi)率如下表：

持有基金份額期限（N） 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 

N＜7天 1.5% 

7天≤N＜365天 0.10% 

365天≤N＜730天 0.05% 

N≥730天 0 



本基金C類(lèi)和D類(lèi)場(chǎng)外贖回費(fèi)率如下表：

持有基金份額期限（N） 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 

N＜7天 1.5% 

7天≤N＜30天 0.10% 

N≥30天 0 



在場(chǎng)外認(rèn)購(gòu)、場(chǎng)外申購(gòu)的投資人贖回份額持有時(shí)間的計(jì)算，以該份額在登記

機(jī)構(gòu)的登記日開(kāi)始計(jì)算。

基金管理人可以根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同調(diào)整費(fèi)率或收費(fèi)方式，最新的

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

申購(gòu)費(fèi)率和贖回費(fèi)率在更新的招募說(shuō)明書(shū)中列示。費(fèi)率如發(fā)生變更，基金管理人

最遲應(yīng)于新的費(fèi)率或收費(fèi)方式實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在至少

一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上公告。

八、場(chǎng)外申購(gòu)份額與贖回金額的處理方式及計(jì)算

1．申購(gòu)份額與贖回金額的處理方式：

（1）申購(gòu)份額、余額的處理方式：場(chǎng)外申購(gòu)時(shí)，申購(gòu)的有效份額為按實(shí)際

確認(rèn)的申購(gòu)金額在扣除相應(yīng)的費(fèi)用后，以有效申請(qǐng)當(dāng)日基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算，

四舍五入保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)；

（2）贖回金額的處理方式：贖回金額為按實(shí)際確認(rèn)的有效贖回份額乘以有

效申請(qǐng)當(dāng)日基金份額凈值并扣除相應(yīng)的費(fèi)用，四舍五入保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，由

此產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。

2．本基金申購(gòu)份額的計(jì)算：

若投資者選擇申購(gòu)A類(lèi)、D類(lèi)或E類(lèi)基金份額，則申購(gòu)份額的計(jì)算公式為：

當(dāng)申購(gòu)費(fèi)用適用比例費(fèi)率時(shí)，申購(gòu)份額的計(jì)算方法如下：

凈申購(gòu)金額=申購(gòu)金額/（1＋該類(lèi)基金份額的申購(gòu)費(fèi)率）

申購(gòu)費(fèi)用=申購(gòu)金額-凈申購(gòu)金額

申購(gòu)份額=凈申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日該類(lèi)基金份額的基金份額凈值

當(dāng)申購(gòu)費(fèi)用為固定金額時(shí)，申購(gòu)份數(shù)的計(jì)算方法如下：

申購(gòu)費(fèi)用＝該類(lèi)基金份額固定金額

凈申購(gòu)金額=申購(gòu)金額－申購(gòu)費(fèi)用

申購(gòu)份額＝凈申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日該類(lèi)基金份額的基金份額凈值

例：某投資人（其他客戶(hù)）投資40,000元申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額,申購(gòu)費(fèi)

率為0.8%，假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日該類(lèi)基金份額凈值為1.0400元,則其可得到的申購(gòu)份

額為：

申購(gòu)金額＝40,000元

凈申購(gòu)金額＝40,000/(1＋0.8%)＝39,682.54元

申購(gòu)費(fèi)用＝40,000－39,682.54＝317.46元

申購(gòu)份額＝(40,000－317.46)/1.0400＝38,156.29份

即：某投資人（其他客戶(hù)）投資40,000元申購(gòu)本基金A類(lèi)基金份額，假設(shè)

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

申購(gòu)當(dāng)日該類(lèi)基金份額凈值為1.0400元，則可得到38,156.29份該類(lèi)基金份額。

3．本基金贖回支付金額的計(jì)算：

本基金以贖回總額為基數(shù)采用比例費(fèi)率計(jì)算贖回費(fèi)用。本基金的贖回金額為

贖回總額扣減贖回費(fèi)用。其中，

贖回總額＝T日申請(qǐng)份額×T日該類(lèi)基金份額凈值

贖回費(fèi)用＝贖回總額×贖回費(fèi)率

贖回金額＝贖回總額－贖回費(fèi)用

例：某投資人贖回10,000份A類(lèi)基金份額,對(duì)應(yīng)的贖回費(fèi)率為0.1%，假設(shè)

贖回當(dāng)日A類(lèi)基金份額凈值是1.0160元，則其可得到的贖回金額為：

贖回總額＝10,000×1.0160＝10,160元

贖回費(fèi)用＝10,160×0.10%＝10.16元

贖回金額＝10,160－10.16＝10,149.84元

即：投資人贖回本基金A類(lèi)基金份額10,000份，假設(shè)贖回當(dāng)日該類(lèi)基金份

額凈值是1.0160元，則其可得到的贖回金額為10,149.84元。

4．基金份額凈值的計(jì)算公式為：

某類(lèi)基金份額凈值＝計(jì)算日該類(lèi)基金資產(chǎn)凈值總額/計(jì)算日發(fā)行在外的該類(lèi)

基金份額總數(shù)。

本基金份額凈值的計(jì)算，保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，

由此產(chǎn)生的誤差在基金財(cái)產(chǎn)中列支。

T日的基金份額凈值在當(dāng)日收市后計(jì)算并在次日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)中

國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。

九、拒絕或暫停申購(gòu)的情形及處理方式

發(fā)生下列情況時(shí)，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購(gòu)申請(qǐng)。此時(shí)，

本基金管理人管理的其他基金的轉(zhuǎn)入申請(qǐng)按同樣的方式處理：

1．因不可抗力導(dǎo)致基金無(wú)法正常運(yùn)作。

2．證券交易所交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無(wú)法計(jì)算當(dāng)日基金資

產(chǎn)凈值。

3．發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況；當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)

凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允

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價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接

受基金申購(gòu)申請(qǐng)。

4．基金管理人認(rèn)為接受某筆或某些申購(gòu)申請(qǐng)可能會(huì)影響或損害現(xiàn)有基金份

額持有人利益時(shí)。

5．基金資產(chǎn)規(guī)模過(guò)大，使基金管理人無(wú)法找到合適的投資品種，或其他可

能對(duì)基金業(yè)績(jī)產(chǎn)生負(fù)面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。

6、基金管理人接受某筆或者某些申購(gòu)申請(qǐng)有可能導(dǎo)致單一投資者持有基金

份額的比例達(dá)到或者超過(guò)50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形時(shí)。

7.申請(qǐng)超過(guò)基金管理人設(shè)定的基金總規(guī)模、單日凈申購(gòu)比例上限、單一投資

者單日或單筆申購(gòu)金額上限的。

8．法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

發(fā)生上述第1、2、3、5、8項(xiàng)暫停申購(gòu)情形之一且基金管理人決定暫停申購(gòu)

時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在指定媒介上刊登暫停申購(gòu)公告。當(dāng)發(fā)生上述

第6、7項(xiàng)情形時(shí)，基金管理人可以采取比例確認(rèn)等方式對(duì)該投資人的申購(gòu)申請(qǐng)

進(jìn)行限制，基金管理人也有權(quán)拒絕該等全部或者部分申購(gòu)申請(qǐng)。如果投資人的申

購(gòu)申請(qǐng)被部分或全部拒絕的，被拒絕的申購(gòu)款項(xiàng)本金將退還給投資人。在暫停申

購(gòu)的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購(gòu)業(yè)務(wù)的辦理。

十、暫停贖回或者延緩支付贖回款項(xiàng)的情形及處理方式

發(fā)生下列情形時(shí)，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回

款項(xiàng)。此時(shí)，本基金的轉(zhuǎn)出申請(qǐng)將按同樣方式處理：

1．因不可抗力導(dǎo)致基金無(wú)法正常運(yùn)作。

2．證券交易所交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無(wú)法計(jì)算當(dāng)日基金資

產(chǎn)凈值。

3．連續(xù)兩個(gè)或兩個(gè)以上開(kāi)放日發(fā)生巨額贖回。

4．發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況；當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)

凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允

價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)采取暫

停接受基金贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回款項(xiàng)的措施。

5．法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

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發(fā)生上述情形時(shí)，基金管理人應(yīng)在當(dāng)日?qǐng)?bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，已接受的贖回申

請(qǐng)，基金管理人應(yīng)足額支付；如暫時(shí)不能足額支付，應(yīng)將可支付部分按單個(gè)賬戶(hù)

申請(qǐng)量占申請(qǐng)總量的比例分配給贖回申請(qǐng)人，未支付部分由基金管理人按照發(fā)生

的情況制定相應(yīng)的處理辦法在后續(xù)開(kāi)放日予以支付，但最長(zhǎng)不超過(guò)20個(gè)工作日，

并在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上公告。投資人在申請(qǐng)贖回時(shí)可事先選擇將

當(dāng)日可能未獲受理部分予以撤銷(xiāo)。在暫停贖回的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)

恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并予以公告。

十一、巨額贖回的情形及處理方式

1．巨額贖回的認(rèn)定

若本基金單個(gè)開(kāi)放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(qǐng)（贖回申請(qǐng)份額總數(shù)加上基金

轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請(qǐng)份額總數(shù)后扣除申購(gòu)申請(qǐng)份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請(qǐng)份額

總數(shù)后的余額）超過(guò)前一開(kāi)放日的基金總份額的10%，即認(rèn)為是發(fā)生了巨額贖回。

2．巨額贖回的處理方式

當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決定

全額贖回或部分延期贖回。

（1）全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力支付投資人的全部贖回申請(qǐng)時(shí)，

按正常贖回程序執(zhí)行。

（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付投資人的贖回申請(qǐng)有困難或認(rèn)

為因支付投資人的贖回申請(qǐng)而進(jìn)行的財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)可能會(huì)對(duì)基金資產(chǎn)凈值造成較大

波動(dòng)時(shí)，基金管理人在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一開(kāi)放日基金總份額的10％

的前提下，可對(duì)其余贖回申請(qǐng)延期辦理。對(duì)于當(dāng)日的贖回申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)按單個(gè)賬戶(hù)

贖回申請(qǐng)量占贖回申請(qǐng)總量的比例，確定當(dāng)日受理的贖回份額；對(duì)于未能贖回部

分，投資人在提交贖回申請(qǐng)時(shí)可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，

將自動(dòng)轉(zhuǎn)入下一個(gè)開(kāi)放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當(dāng)日

未獲受理的部分贖回申請(qǐng)將被撤銷(xiāo)。延期的贖回申請(qǐng)與下一開(kāi)放日贖回申請(qǐng)一并

處理，無(wú)優(yōu)先權(quán)并以下一開(kāi)放日的該類(lèi)基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算贖回金額，以此

類(lèi)推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請(qǐng)時(shí)未作明確選擇，投資人未

能贖回部分作自動(dòng)延期贖回處理。

（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且單個(gè)基金份額持有人的贖回申請(qǐng)超過(guò)上一工

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作日基金總份額30%的，基金管理人有權(quán)對(duì)該單個(gè)基金份額持有人超出該比例的

贖回申請(qǐng)實(shí)施延期辦理，對(duì)該單個(gè)基金份額持有人剩余贖回申請(qǐng)與其他賬戶(hù)贖回

申請(qǐng)按前述條款處理。

（4）暫停贖回：連續(xù)2日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認(rèn)

為有必要，可暫停接受基金的贖回申請(qǐng)；已經(jīng)接受的贖回申請(qǐng)可以延緩支付贖回

款項(xiàng)，但不得超過(guò)20個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)在指定媒介上進(jìn)行公告。

3．巨額贖回的公告

當(dāng)發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過(guò)郵寄、傳真或者招

募說(shuō)明書(shū)規(guī)定的其他方式在3個(gè)交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說(shuō)明有關(guān)處理方

法，并在2日內(nèi)在指定媒介上刊登公告。

十二、重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回的公告

1．發(fā)生上述暫停申購(gòu)或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在指定媒

介上刊登暫停公告。

2．如發(fā)生暫停的時(shí)間為1日，基金管理人應(yīng)于重新開(kāi)放日，在指定媒介上

刊登基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回公告，并公布最近1個(gè)開(kāi)放日的各類(lèi)基金份額的基

金份額凈值。

3．如發(fā)生暫停的時(shí)間超過(guò)1日但少于2周，暫停結(jié)束，基金重新開(kāi)放申購(gòu)

或贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)提前2日在指定媒介上刊登基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回公

告，并公告最近1個(gè)開(kāi)放日各類(lèi)基金份額的基金份額凈值。

4．如發(fā)生暫停的時(shí)間超過(guò)2周，暫停期間，基金管理人應(yīng)每2周至少刊登

暫停公告1次。暫停結(jié)束，基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)提前2

日在指定媒介上連續(xù)刊登基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回公告，并公告最近1個(gè)開(kāi)放日

各類(lèi)基金份額的基金份額凈值。

十三、基金轉(zhuǎn)換

基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定決定開(kāi)辦本基金

與基金管理人管理、且由同一注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)辦理注冊(cè)登記的其他基金之間的轉(zhuǎn)換

業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)，相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時(shí)根據(jù)相關(guān)法

律法規(guī)及本基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關(guān)機(jī)構(gòu)。

十四、定期定額投資計(jì)劃

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計(jì)劃，具體規(guī)則由基金管理人在

屆時(shí)發(fā)布公告或更新的招募說(shuō)明書(shū)中確定。投資人在辦理定期定額投資計(jì)劃時(shí)可

自行約定每期扣款金額，每期扣款金額必須不低于基金管理人在相關(guān)公告或更新

的招募說(shuō)明書(shū)中所規(guī)定的定期定額投資計(jì)劃最低申購(gòu)金額。

十五、基金的凍結(jié)和解凍

基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)只受理國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，

以及注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。

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第十部分基金份額的場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)與贖回

本章內(nèi)容僅適用于本基金A類(lèi)份額通過(guò)深交所會(huì)員單位辦理的場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和

贖回業(yè)務(wù)。

一、投資人范圍

中華人民共和國(guó)境內(nèi)的個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者（法律、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)

定禁止投資證券投資基金的除外）以及合格的境外機(jī)構(gòu)投資者，以及法律法規(guī)或

中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許購(gòu)買(mǎi)證券投資基金的其他投資者。

二、使用賬戶(hù)

投資人通過(guò)深交所場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回基金份額應(yīng)當(dāng)使用在中國(guó)證券登記結(jié)算有

限責(zé)任公司深圳分公司開(kāi)立的人民幣普通股票賬戶(hù)或證券投資基金賬戶(hù)（賬戶(hù)開(kāi)

立的具體事項(xiàng)詳見(jiàn)本基金份額發(fā)售公告）。

三、場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回的辦理場(chǎng)所

具有基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格且符合深圳證券交易所風(fēng)險(xiǎn)控制要求的深圳證券交

易所會(huì)員單位。

深交所場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)辦理單位的名單（有可能進(jìn)行調(diào)整或變更）可在深

交所網(wǎng)站查詢(xún)，本基金管理人將不就此事項(xiàng)進(jìn)行公告。

四、申購(gòu)與贖回的辦理時(shí)間

1．本基金合同生效后一年內(nèi)封閉運(yùn)作，在深圳證券交易所上市交易。在封

閉期內(nèi)，投資人不能申購(gòu)、贖回基金份額，但可在本基金上市交易后通過(guò)證券交

易所交易基金份額。

基金合同生效滿(mǎn)一年后，轉(zhuǎn)為上市開(kāi)放式基金（LOF），投資人方可申購(gòu)、贖

回基金份額。轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式后，基金份額仍將在深圳證券交易所上市交易。

基金管理人應(yīng)在本基金首次開(kāi)放申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)的3個(gè)工作日前，在至少一

種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上公告本基金開(kāi)放申購(gòu)、贖回的信息。

2．申購(gòu)和贖回的開(kāi)放日為上海、深圳證券交易所交易日（基金管理人根據(jù)

法律法規(guī)或本合同的規(guī)定公告暫停申購(gòu)、贖回時(shí)除外）。開(kāi)放日業(yè)務(wù)辦理具體時(shí)

間為交易所的交易時(shí)間?；鸸芾砣瞬坏迷诨鸷贤s定之外的日期或者時(shí)間辦

理基金份額的申購(gòu)、贖回或者轉(zhuǎn)換?；鹜顿Y人在基金合同約定之外的日期和時(shí)

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

間提出申購(gòu)、贖回申請(qǐng)且注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)接受的，其基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格

為下次辦理基金份額申購(gòu)、贖回時(shí)間所在開(kāi)放日的價(jià)格。

3．若出現(xiàn)新的證券交易市場(chǎng)或交易所交易時(shí)間更改或?qū)嶋H情況需要，基金

管理人可對(duì)申購(gòu)、贖回時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，但應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息披露辦法》在

至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上公告。

（注：本基金于2011年12月2日開(kāi)始辦理日常申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)。）

五、場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回的原則

1．“未知價(jià)”原則，即申購(gòu)、贖回價(jià)格以申請(qǐng)當(dāng)日收市后計(jì)算的該類(lèi)基金

份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算；

2．“金額申購(gòu)，份額贖回”原則，即申購(gòu)以金額申請(qǐng)，贖回以份額申請(qǐng)；

3．“全額繳款”原則，投資人申購(gòu)基金時(shí)，必須全額交付申購(gòu)款項(xiàng)，只有

在投資人全額交付申購(gòu)款項(xiàng)后，申購(gòu)申請(qǐng)方為有效；

4．當(dāng)日的申購(gòu)與贖回申請(qǐng)可以在當(dāng)日交易結(jié)束時(shí)間前撤銷(xiāo)，在當(dāng)日的交易

時(shí)間結(jié)束后不得撤銷(xiāo)。

基金管理人可根據(jù)基金運(yùn)作的實(shí)際情況調(diào)整上述原則?；鸸芾砣吮仨氃谛?
規(guī)則開(kāi)始實(shí)施前依照《信息披露辦法》在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上公告。

六、場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回的程序

1．申購(gòu)和贖回的申請(qǐng)方式

基金投資人需遵循深交所場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)贖回相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，在開(kāi)放日的業(yè)務(wù)辦理

時(shí)間內(nèi)提出申購(gòu)或贖回的申請(qǐng)。

投資人在申購(gòu)本基金A類(lèi)份額時(shí)須按銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式備足申購(gòu)資金，否

則所提交的申購(gòu)申請(qǐng)無(wú)效。

投資人在提交贖回申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)確保賬戶(hù)內(nèi)有足夠基金A類(lèi)基金份額余額，否

則贖回申請(qǐng)無(wú)效。

2．申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的確認(rèn)

基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)以交易時(shí)間結(jié)束前收到申購(gòu)和贖回有效申請(qǐng)的當(dāng)天作為

申購(gòu)或贖回申請(qǐng)日（T日），并在T＋1日內(nèi)對(duì)該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。通常情

況下，T日提交的有效申請(qǐng)，投資人可在T＋2日到場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)辦理單

位或以其規(guī)定的其他方式查詢(xún)申購(gòu)、贖回申請(qǐng)的確認(rèn)情況。基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)對(duì)申購(gòu)

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或贖回申請(qǐng)的受理并不代表申請(qǐng)一定成功，而僅代表銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)確實(shí)接收到申請(qǐng)。

申購(gòu)或贖回申請(qǐng)的確認(rèn)以注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)或基金管理人的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。

3．申購(gòu)和贖回的款項(xiàng)支付

申購(gòu)采用全額繳款方式，若資金在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未全額到賬則申購(gòu)不成功。若

申購(gòu)不成功或無(wú)效，申購(gòu)款項(xiàng)將退回投資人賬戶(hù)，由此產(chǎn)生的利息等損失由投資

人自行承擔(dān)。

投資人贖回申請(qǐng)成功后，基金托管人按有關(guān)規(guī)定將在T＋7日（包括該日）

內(nèi)支付贖回款項(xiàng)。

關(guān)于“巨額贖回的認(rèn)定”和“巨額贖回的公告”參照第九章相關(guān)內(nèi)容規(guī)定。

七、場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回的數(shù)額限制

1．單筆場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)的最低金額為1元，同時(shí)申購(gòu)金額必須是整數(shù)金額。

2．基金管理人可根據(jù)市場(chǎng)情況，在不違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的前提下，調(diào)

整上述限制。如調(diào)整上述限制的，基金管理人必須在調(diào)整3個(gè)工作日前至少在一

種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上刊登公告并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

3．申購(gòu)份額、余額的處理方式：本基金的有效申購(gòu)份額由申購(gòu)金額扣除申

購(gòu)費(fèi)用后除以申購(gòu)申請(qǐng)當(dāng)日的基金份額凈值確定。基金份額份數(shù)保留到整數(shù)位，

整數(shù)位后小數(shù)部分的份額對(duì)應(yīng)的資金返還給投資人。

4．贖回金額的處理方式：本基金的贖回金額由贖回份額乘以贖回申請(qǐng)當(dāng)日

的基金份額凈值扣除贖回費(fèi)用后確定。贖回金額計(jì)量單位為人民幣元，贖回金額

保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，小數(shù)點(diǎn)后兩位以后的部分四舍五入，由此誤差產(chǎn)生的收益

或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。

投資者可多次申購(gòu)，對(duì)單個(gè)投資人的累計(jì)持有份額不設(shè)上限限制，本招募說(shuō)

明書(shū)另有約定的除外。

八、申購(gòu)費(fèi)用和贖回費(fèi)用

1．本基金的申購(gòu)費(fèi)用由基金申購(gòu)人承擔(dān)，不列入基金財(cái)產(chǎn)，主要用于本基

金的市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售、注冊(cè)登記等各項(xiàng)費(fèi)用。

本基金A類(lèi)份額的場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)費(fèi)率如下表：

單筆金額（M） 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 

M＜50萬(wàn)元 0.80% 



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50萬(wàn)元≤M＜100萬(wàn)元 0.50% 

100萬(wàn)元≤M＜500萬(wàn)元 0.30% 

M≥500萬(wàn)元 每筆1000元 



2．投資人可將其持有的全部或部分基金份額贖回。贖回費(fèi)用由基金份額贖

回人承擔(dān)，對(duì)持續(xù)持有期少于7日的投資人，贖回費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；對(duì)持續(xù)

持有期長(zhǎng)于7日的投資人，不低于贖回費(fèi)總額的25%歸基金財(cái)產(chǎn)，其余部分作為

注冊(cè)登記等其他必要的手續(xù)費(fèi)。

本基金場(chǎng)內(nèi)贖回費(fèi)率如下表：

持有基金份額期限（N） 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 

N＜7天 1.5% 

N≥7天 0.1% 



3．基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費(fèi)率或收費(fèi)方式，基金管

理人最遲應(yīng)于新的費(fèi)率或收費(fèi)方式實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在

至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上公告。

九、場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)份額和贖回金額的計(jì)算方式

1．基金申購(gòu)份額的計(jì)算

凈申購(gòu)金額＝申購(gòu)金額/（1＋申購(gòu)費(fèi)率）

申購(gòu)手續(xù)費(fèi)＝申購(gòu)金額－凈申購(gòu)金額

申購(gòu)份額＝凈申購(gòu)金額/T日A類(lèi)基金份額凈值

場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)份額保留到整數(shù)位，計(jì)算所得整數(shù)位后小數(shù)部分的份額對(duì)應(yīng)的資金

返還至投資人資金賬戶(hù)。

例：某投資人通過(guò)場(chǎng)內(nèi)投資10,000元申購(gòu)本基金A類(lèi)份額，對(duì)應(yīng)的申購(gòu)費(fèi)

率為0.8%，假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值為1.0250元，則其申購(gòu)手續(xù)費(fèi)、可得到

的申購(gòu)份額及返還的資金余額為：

凈申購(gòu)金額＝10,000/（1＋0.8%）＝9,920.63元

申購(gòu)手續(xù)費(fèi)＝10,000－9,920.63＝79.37元

申購(gòu)份額＝9,920.63/1.0250＝9,678.66份

因場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)份額保留至整數(shù)份，故投資人申購(gòu)所得份額為9,678份，整數(shù)位

后小數(shù)部分的申購(gòu)份額對(duì)應(yīng)的資金返還給投資人。具體計(jì)算公式為：

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實(shí)際凈申購(gòu)金額＝9,678×1.0250＝9,919.95元

退款金額＝10,000－9,919.95－79.37＝0.68元

即：投資人投資10,000元從場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)本基金A類(lèi)份額，假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日基金

份額凈值為1.0250元，則其可得到基金A類(lèi)份額9,678份，退款0.68元。

2．基金贖回金額的計(jì)算

贖回總金額＝T日贖回份額×T日A類(lèi)基金份額凈值

贖回費(fèi)用＝贖回總金額×贖回費(fèi)率

凈贖回金額＝贖回總金額－贖回費(fèi)用

贖回總金額、凈贖回金額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此誤差

產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。

例：某投資人從深交所場(chǎng)內(nèi)贖回本基金A類(lèi)基金份額10,000份，贖回費(fèi)率

為0.1%，假設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值為1.1480元，則其可得凈贖回金額為：

贖回總金額＝10,000×1.1480＝11,480元

贖回費(fèi)用＝11,480×0.1%＝11.48元

凈贖回金額＝11,480－11.48＝11,468.52元

即：投資人從深交所場(chǎng)內(nèi)贖回本基金10,000份A類(lèi)基金份額，假設(shè)贖回當(dāng)

日基金份額凈值為1.1480元，則可得到的凈贖回金額為11,468.52元。

3．T日的基金份額凈值在當(dāng)日收市后計(jì)算，并在次日內(nèi)公告。遇特殊情況，

基金份額凈值可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。

4．基金份額凈值的計(jì)算公式

A類(lèi)基金份額凈值＝計(jì)算日A類(lèi)基金資產(chǎn)凈值/計(jì)算日發(fā)行在外的A類(lèi)基金

份額總數(shù)

十、場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)與贖回的登記結(jié)算

本基金場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回的注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記業(yè)務(wù)，按照深圳證券交易所及中國(guó)

證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

十一、辦理本基金份額場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)應(yīng)遵守深圳證券交易所及中國(guó)證

券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。若相關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳

證券交易所或中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對(duì)場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)規(guī)則有新的

規(guī)定,將按新規(guī)定執(zhí)行。

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十二、有關(guān)拒絕或暫?；饒?chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)的情形及處理方式參見(jiàn)本招

募說(shuō)明書(shū)第九章中關(guān)于“拒絕或暫?；鹕曩?gòu)、贖回業(yè)務(wù)”的相關(guān)內(nèi)容以及深交

所有關(guān)規(guī)定，并據(jù)此執(zhí)行。

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第十一部分基金的非交易過(guò)戶(hù)和基金份額的登記、系

統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記

一、基金的非交易過(guò)戶(hù)

指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)受理繼承、捐贈(zèng)和司法強(qiáng)制執(zhí)行而產(chǎn)生的非交易過(guò)戶(hù)以

及注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他非交易過(guò)戶(hù)。無(wú)論在上述何種情況下，

接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是合格的個(gè)人投資者或機(jī)構(gòu)投資者。

繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；

捐贈(zèng)指受理基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈(zèng)給福利性質(zhì)的基金會(huì)

或社會(huì)團(tuán)體；司法強(qiáng)制執(zhí)行是指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書(shū)將基金份額持有人持

有的基金份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過(guò)戶(hù)必須提

供基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對(duì)于符合條件的非交易過(guò)戶(hù)申請(qǐng)按基

金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)規(guī)定辦理，并按基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。

二、基金份額的登記

1.本基金的份額采用分系統(tǒng)登記的原則。場(chǎng)外認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)的基金份額登記在

注冊(cè)登記系統(tǒng)持有人開(kāi)放式基金賬戶(hù)下；場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)或上市交易買(mǎi)入的基金

份額登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)持有人證券賬戶(hù)下。

2．登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份額可直接申請(qǐng)場(chǎng)內(nèi)贖回，也可上市

交易。登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份額如需辦理場(chǎng)外贖回,應(yīng)當(dāng)辦理跨系

統(tǒng)轉(zhuǎn)登記后方能實(shí)施。

3．登記在注冊(cè)登記系統(tǒng)中的基金份額可直接申請(qǐng)場(chǎng)外贖回。登記在注冊(cè)登

記系統(tǒng)中的A類(lèi)基金份額如需辦理場(chǎng)內(nèi)贖回或上市交易，應(yīng)當(dāng)辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記

后方能實(shí)施。

三、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管

1．系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管是指持有人將持有的基金份額在同一注冊(cè)登記系統(tǒng)內(nèi)不同

銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）之間或證券登記結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)不同會(huì)員單位（席位）之間進(jìn)行轉(zhuǎn)

托管的行為。

2．基金份額登記在注冊(cè)登記系統(tǒng)的基金份額持有人在變更辦理場(chǎng)外基金贖

回業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）時(shí)，應(yīng)依照銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）規(guī)定辦理基金份額系統(tǒng)

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內(nèi)轉(zhuǎn)托管。

3．基金份額登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)的A類(lèi)基金份額持有人在變更辦理上

市交易或場(chǎng)內(nèi)贖回的會(huì)員單位（席位）時(shí)，應(yīng)辦理已持有基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托

管。

四、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記

1．跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記是指持有人將持有的A類(lèi)基金份額在中國(guó)證券登記結(jié)算有

限責(zé)任公司開(kāi)放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)和證券登記結(jié)算系統(tǒng)之間進(jìn)行轉(zhuǎn)登記的行

為。

2．本基金跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記的具體業(yè)務(wù)按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限公司的相關(guān)

規(guī)定辦理。場(chǎng)外A類(lèi)基金份額的基金份額持有人可通過(guò)跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記業(yè)務(wù)將場(chǎng)外

A類(lèi)基金份額轉(zhuǎn)登記到場(chǎng)內(nèi)后進(jìn)行上市交易，C類(lèi)、D類(lèi)和E類(lèi)基金份額持有人

不能進(jìn)行跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)登記。

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第十二部分基金的投資

一、投資目標(biāo)

在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，力爭(zhēng)為持有人創(chuàng)造穩(wěn)定的當(dāng)期收益和長(zhǎng)期回報(bào)。

二、投資范圍

本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的

股票（含存托憑證）、債券、貨幣市場(chǎng)工具、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)

或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具。

本基金投資于國(guó)債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、地方政府債券、

短期融資券、資產(chǎn)支持證券、可轉(zhuǎn)債、可分離交易可轉(zhuǎn)債、債券回購(gòu)等固定收益

類(lèi)證券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%。

本基金不直接從二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)入股票、權(quán)證等非固定收益類(lèi)資產(chǎn)，但可以參與

新股申購(gòu)、股票增發(fā)，并可持有因可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股所形成的股票、持有股票所派發(fā)的

權(quán)證和因投資可分離債券所產(chǎn)生的權(quán)證。本基金投資于股票、權(quán)證等非固定收益

類(lèi)證券的比例不超過(guò)基金資產(chǎn)的20%。

本基金投資于信用債券的資產(chǎn)占基金固定收益類(lèi)資產(chǎn)比例合計(jì)不低于40%。

本基金所指信用債券是指金融債（不包括政策性金融債）、企業(yè)債、公司債、短

期融資券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)債、可分離交易可轉(zhuǎn)債、資產(chǎn)支持證券等除國(guó)債

和中央銀行票據(jù)之外的、非國(guó)家信用的固定收益類(lèi)金融工具。

在封閉期結(jié)束后，本基金保留的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)

收申購(gòu)款等）或者投資于到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券的比例合計(jì)不低于基金資

產(chǎn)凈值的5%。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，本基金管理人在履行適

當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。

三、投資策略

1．資產(chǎn)配置策略

本基金的資產(chǎn)配置以記分卡體系為基礎(chǔ)。本基金在記分卡體系中設(shè)定影響債

券市場(chǎng)前景的相關(guān)方面，包括宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)、利率走勢(shì)、債券市場(chǎng)收益率、市場(chǎng)

情緒等四個(gè)方面。本基金定期對(duì)上述四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估和評(píng)分，評(píng)估結(jié)果分為非

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常正面、正面、中性、負(fù)面、非常負(fù)面等并有量化評(píng)分相對(duì)應(yīng)。

本基金加總上述四個(gè)方面的量化評(píng)分即可得到資產(chǎn)配置加總評(píng)分并據(jù)此調(diào)

整固定收益類(lèi)資產(chǎn)投資比例。

2．固定收益類(lèi)資產(chǎn)投資策略

（1）利率策略

①久期管理策略

由于久期反映了利率變化對(duì)債券價(jià)格的影響程度，因此本基金將根據(jù)對(duì)宏

觀(guān)經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)和利率走勢(shì)的預(yù)判，對(duì)固定收益類(lèi)資產(chǎn)組合的久期進(jìn)行積極管理。本

基金還通過(guò)市場(chǎng)上不同期限品種交易量的變化來(lái)分析市場(chǎng)在期限上的投資偏好，

并結(jié)合對(duì)利率走勢(shì)的判斷選擇合適久期的債券品種進(jìn)行投資。

②收益率曲線(xiàn)策略

在確定投資組合久期后，本基金根據(jù)對(duì)市場(chǎng)利率變化周期以及不同期限券種

供求狀況等的分析，預(yù)測(cè)未來(lái)收益率曲線(xiàn)形狀的可能變化，并相應(yīng)選擇子彈型、

啞鈴型或梯形策略，以獲取因收益率曲線(xiàn)的形變所帶來(lái)的投資收益。

③騎乘策略

騎乘策略是指當(dāng)收益率曲線(xiàn)相對(duì)陡峭時(shí)，買(mǎi)入期限位于收益率曲線(xiàn)陡峭處的

債券即收益率水平處于相對(duì)高位的債券，隨著債券剩余期限縮短，債券的收益率

水平將會(huì)較投資期初有所下降，對(duì)應(yīng)的是債券價(jià)格走高，本基金通過(guò)騎乘策略獲

得價(jià)差收益。

④息差策略

息差策略是指利用市場(chǎng)回購(gòu)利率低于債券收益率的情形，通過(guò)正回購(gòu)將所獲

得資金投資于債券的策略。市場(chǎng)回購(gòu)利率往往低于中長(zhǎng)期債券的收益率，為息差

交易提供了機(jī)會(huì)。本基金充分考慮市場(chǎng)回購(gòu)資金利率與債券收益率之間的關(guān)系，

選擇適當(dāng)?shù)母軛U比率，謹(jǐn)慎實(shí)施息差策略，以提高投資組合收益水平。

（2）信用策略

本基金力爭(zhēng)通過(guò)主動(dòng)承擔(dān)適度的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲取較高的收益，所以在信用債

券的選擇時(shí)特別重視信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和防范。本基金通過(guò)分析宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)和信

用風(fēng)險(xiǎn)歷史情況，判斷當(dāng)前信用債券市場(chǎng)整體的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，從而確定信用債

券整體投資比例。本基金根據(jù)信用債券發(fā)行人的行業(yè)前景、行業(yè)地位、財(cái)務(wù)狀況、

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管理水平和債務(wù)水平等因素，評(píng)價(jià)信用債券發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)根據(jù)信用債

券的特別條款,評(píng)估信用債券的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（3）可轉(zhuǎn)債投資策略

本基金將結(jié)合可轉(zhuǎn)債發(fā)行公司的基本面研究和定價(jià)分析，選擇行業(yè)前景看好、

基本面良好、定價(jià)偏低的公司的可轉(zhuǎn)債進(jìn)行投資。本基金還基于對(duì)利率走勢(shì)、到

期收益率、可轉(zhuǎn)債特別條款、發(fā)行公司信用風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)券流動(dòng)性等因素，分析可轉(zhuǎn)

債的債券投資價(jià)值。同時(shí)，采用期權(quán)定價(jià)模型，估算可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)換期權(quán)價(jià)值。綜

合以上因素，對(duì)可轉(zhuǎn)債進(jìn)行定價(jià)分析，制定可轉(zhuǎn)換債券的投資策略。

（4）資產(chǎn)支持證券投資策略

資產(chǎn)支持證券是指將缺乏流動(dòng)性但可預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流的資產(chǎn)組成資產(chǎn)池并

以資產(chǎn)池所產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為償付基礎(chǔ)的證券品種。本基金通過(guò)對(duì)資產(chǎn)池結(jié)構(gòu)和

質(zhì)量的跟蹤考察、分析資產(chǎn)支持證券的發(fā)行條款、預(yù)估提前償還率變化對(duì)資產(chǎn)支

持證券未來(lái)現(xiàn)金流的影響，謹(jǐn)慎投資資產(chǎn)支持證券。

（5）流動(dòng)性策略

本基金還將根據(jù)個(gè)券發(fā)行總量、流通量、上市時(shí)間、交易量等流動(dòng)性指標(biāo)，

決定該個(gè)券投資總量的上限。

3．非固定收益類(lèi)資產(chǎn)投資策略

（1）新股申購(gòu)策略

本基金的新股申購(gòu)策略包括新股發(fā)行和股票增發(fā)的申購(gòu)策略。在股票發(fā)行市

場(chǎng)上，股票供求關(guān)系不平衡經(jīng)常導(dǎo)致股票發(fā)行價(jià)格與二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格之間存在一定

差價(jià)，從而使新股申購(gòu)成為一種風(fēng)險(xiǎn)較低的投資方式。本基金同時(shí)也認(rèn)為，該差

價(jià)是暫時(shí)現(xiàn)象，新股申購(gòu)策略是一種階段性投資策略。

本基金將結(jié)合公司基本面研究和定價(jià)分析，選擇行業(yè)前景看好、公司基本面

良好、定價(jià)偏低的個(gè)股進(jìn)行申購(gòu)，規(guī)避質(zhì)量較差的公司。

本基金還綜合考慮新股中簽率、上市首日漲幅、鎖定期限內(nèi)股價(jià)表現(xiàn)和市場(chǎng)

資金供求關(guān)系等因素，選擇網(wǎng)上申購(gòu)或網(wǎng)下申購(gòu)及申購(gòu)數(shù)量。所中簽的新股在上

市交易后擇機(jī)賣(mài)出。

（2）權(quán)證投資策略

本基金不主動(dòng)投資權(quán)證但可持有因持有股票或可分離債而獲得的權(quán)證。在個(gè)

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券層面上，本基金通過(guò)對(duì)權(quán)證標(biāo)的公司的基本面研究和未來(lái)走勢(shì)預(yù)判，估算權(quán)證

合理價(jià)值，同時(shí)還充分考慮個(gè)券的流動(dòng)性，謹(jǐn)慎進(jìn)行持有并擇機(jī)賣(mài)出。

（3）存托憑證投資策略

對(duì)于存托憑證的投資，本基金將依照境內(nèi)上市交易的股票，通過(guò)定性分析和

定量分析相結(jié)合的方式，精選優(yōu)質(zhì)上市公司；并最大限度避免由于存托憑證在交

易規(guī)則、上市公司治理結(jié)構(gòu)等方面的差異而或有的負(fù)面影響。

四、投資決策

1、投資決策依據(jù)

投資決策依據(jù)包括：國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和基金合同的有關(guān)規(guī)定；宏

觀(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)、微觀(guān)企業(yè)運(yùn)行趨勢(shì)；證券市場(chǎng)走勢(shì)。

2、投資決策原則

合法合規(guī)、保密、忠于客戶(hù)、資產(chǎn)分離、責(zé)任分離、謹(jǐn)慎投資、公平交易及

嚴(yán)格控制。

3、投資決策機(jī)制

本基金投資的主要組織機(jī)構(gòu)包括投資決策委員會(huì)、投資策略組負(fù)責(zé)人、基金

經(jīng)理、研究部和中央交易室，投資過(guò)程須接受風(fēng)險(xiǎn)管理部、監(jiān)察稽核部的監(jiān)督和

信息技術(shù)部、基金運(yùn)營(yíng)部的技術(shù)支持。

其中，投資決策委員會(huì)作為公司基金投資決策的最高機(jī)構(gòu)，對(duì)基金投資的重

大問(wèn)題進(jìn)行決策，并在必要時(shí)做出修改。

投資策略組負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本策略組內(nèi)投資策略和內(nèi)外部溝通工作，并監(jiān)控、審

查基金資產(chǎn)的投資業(yè)績(jī)和策略風(fēng)險(xiǎn)。

基金經(jīng)理根據(jù)投資決策委員會(huì)的原則和決議精神，結(jié)合證券池及有關(guān)研究報(bào)

告，負(fù)責(zé)投資組合的構(gòu)建和日常管理，向中央交易室下達(dá)投資指令并監(jiān)控組合倉(cāng)

位。

4、投資決策程序

本基金通過(guò)對(duì)不同層次的決策主體明確投資決策權(quán)限，建立完善的投資決策

體系和投資運(yùn)作流程：

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（1）投資決策委員會(huì)會(huì)議：由投資決策委員會(huì)主席主持，對(duì)基金總體投資

政策、業(yè)績(jī)表現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況、基金投資授權(quán)方案等重大投資決策事項(xiàng)進(jìn)行深入分

析、討論并做出決議。

（2）在借助外部研究成果的基礎(chǔ)上，研究部同時(shí)進(jìn)行獨(dú)立的內(nèi)部研究。

（3）基金經(jīng)理根據(jù)投資決策委員會(huì)授權(quán)和會(huì)議決議，在研究部的研究支持

下，擬定投資計(jì)劃，并進(jìn)行投資組合構(gòu)建或調(diào)整。在組合構(gòu)建和調(diào)整的過(guò)程中，

基金經(jīng)理必須嚴(yán)格遵守基金合同的投資限制及其他要求。

（4）中央交易室按照有關(guān)制度流程負(fù)責(zé)執(zhí)行基金經(jīng)理的投資指令，并擔(dān)負(fù)

一線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控職責(zé)。

5．風(fēng)險(xiǎn)分析與績(jī)效評(píng)估

數(shù)量分析師負(fù)責(zé)定期和不定期就投資目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況、業(yè)績(jī)歸因分析、跟蹤誤

差來(lái)源等方面，對(duì)基金進(jìn)行投資績(jī)效評(píng)估，并提供相關(guān)報(bào)告?；鸾?jīng)理可以據(jù)此

評(píng)判投資策略，進(jìn)而調(diào)整投資組合。

6．組合監(jiān)控與調(diào)整

基金經(jīng)理將跟蹤宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)狀況和發(fā)展預(yù)期以及證券市場(chǎng)的發(fā)展變化，結(jié)合基

金當(dāng)期的申購(gòu)和贖回現(xiàn)金流量情況，以及組合風(fēng)險(xiǎn)與績(jī)效評(píng)估的結(jié)果，對(duì)投資組

合進(jìn)行監(jiān)控和調(diào)整。

五、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)：中國(guó)債券總指數(shù)。

中國(guó)債券總指數(shù)是由中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司編制并于2001年12

月31日推出的中國(guó)全市場(chǎng)債券指數(shù)，該指數(shù)同時(shí)覆蓋了交易所和銀行間兩個(gè)債

券市場(chǎng)的主要固定收益證券并以債券托管量市值為樣本券權(quán)重。該指數(shù)能夠反映

債券市場(chǎng)總體走勢(shì)，具有較強(qiáng)的代表性、權(quán)威性，適合作為本基金的業(yè)績(jī)比較基

準(zhǔn)。

若未來(lái)市場(chǎng)發(fā)生變化導(dǎo)致此業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)不再適用或有更加適合的業(yè)績(jī)比

較基準(zhǔn)，基金管理人有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r及本基金的投資范圍和投資策略，調(diào)

整本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。業(yè)績(jī)基準(zhǔn)的變更須經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一

致，并在更新的招募說(shuō)明書(shū)中列示，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

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六、風(fēng)險(xiǎn)收益特征

本基金為債券型基金，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益高于貨幣市場(chǎng)基金，低于混合型

基金和股票型基金。

七、投資限制

1．組合限制

本基金在投資策略上兼顧投資原則以及本基金的固有特點(diǎn)，通過(guò)分散投資降

低基金財(cái)產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持基金組合良好的流動(dòng)性?；鸬耐顿Y組合將遵

循以下限制：

（1）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；

（2）本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3%；

（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過(guò)該證

券的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有的同一權(quán)證，不得超過(guò)該權(quán)證的10%；

（5）本基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行債券回購(gòu)的資金余額不得超過(guò)基

金資產(chǎn)凈值的40%；本基金在全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)中的債券回購(gòu)最長(zhǎng)期限為1年，

債券回購(gòu)到期后不得展期；

（6）本基金投資于固定收益類(lèi)證券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本基金

投資于股票、權(quán)證等非固定收益類(lèi)證券的比例不超過(guò)基金資產(chǎn)的20%；本基金投

資于信用債券的資產(chǎn)占基金固定收益類(lèi)資產(chǎn)比例合計(jì)不低于40%；

（7）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過(guò)

基金資產(chǎn)凈值的10%；

（8）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%；

（9）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超

過(guò)該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

（10）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持

證券，不得超過(guò)其各類(lèi)資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；

（11）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。

基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)

級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣(mài)出；

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（12）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（13）在封閉期結(jié)束后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金（不包

括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等）或者到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券；

（14）本基金管理人管理的全部開(kāi)放式基金(包括開(kāi)放式基金以及處于開(kāi)放

期的定期開(kāi)放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過(guò)該上市公司

可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的

可流通股票，不得超過(guò)該上市公司可流通股票的30%；

（15）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值

的15%；因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之

外的因素致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)

性受限資產(chǎn)的投資；

（16）本基金與私募類(lèi)證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)

手開(kāi)展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍

保持一致；

（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境

內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；

（18）法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他限制。

如果法律法規(guī)對(duì)本基金合同約定投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的

規(guī)定為準(zhǔn)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消上述限制，如適用于本基金，則本基金在履

行適當(dāng)程序后投資不再受相關(guān)限制。

除上述第（11）、（13）、（15）、（16）項(xiàng)外，因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、

基金規(guī)模變動(dòng)、股權(quán)分置改革中支付對(duì)價(jià)等基金管理人之外的因素致使基金投資

比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生

效之日起開(kāi)始。

2．禁止行為

為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：

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（1）承銷(xiāo)證券；

（2）向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；

（4）買(mǎi)賣(mài)其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資或者買(mǎi)賣(mài)其基金管理人、基金托管

人發(fā)行的股票或者債券；

（6）買(mǎi)賣(mài)與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管

理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證

券；

（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；

（8）依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)；

法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受

相關(guān)限制。

九、基金管理人代表基金行使股東及債權(quán)人權(quán)利的處理原則及方法

1．基金管理人按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定代表基金獨(dú)立行使股東及債權(quán)人權(quán)利，保

護(hù)基金份額持有人的利益；

2．不謀求對(duì)上市公司的控股，不參與所投資上市公司的經(jīng)營(yíng)管理；

3．有利于基金財(cái)產(chǎn)的安全與增值；

4．不通過(guò)關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三

人牟取任何不當(dāng)利益。

十、基金的融資、融券

本基金可以按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資、融券。

十一、基金投資組合報(bào)告

基金管理人的董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳

述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

基金托管人根據(jù)本基金合同規(guī)定，復(fù)核了本投資組合報(bào)告，保證復(fù)核內(nèi)容不

存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

本投資組合報(bào)告所載數(shù)據(jù)取自本基金2025年第1季度報(bào)告，所載數(shù)據(jù)截至

2025年3月31日，本報(bào)告中所列財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)。

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

1、報(bào)告期末基金資產(chǎn)組合情況

序號(hào) 項(xiàng)目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%） 

1 權(quán)益投資 - - 

 其中：股票 - - 

2 基金投資 - - 

3 固定收益投資 7,594,787,515.18 98.83 

 其中：債券 7,594,787,515.18 98.83 

 資產(chǎn)支持證券 - - 

4 貴金屬投資 - - 

5 金融衍生品投資 - - 

6 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) - - 

 其中：買(mǎi)斷式回購(gòu)的買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) - - 

7 銀行存款和結(jié)算備付金合計(jì) 67,123,971.24 0.87 

8 其他資產(chǎn) 22,775,075.01 0.30 

9 合計(jì) 7,684,686,561.43 100.00 



2、報(bào)告期末按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合

2.1報(bào)告期末按行業(yè)分類(lèi)的境內(nèi)股票投資組合

本基金本報(bào)告期末未持有股票。

2.2報(bào)告期末按行業(yè)分類(lèi)的港股通投資股票投資組合

本基金本報(bào)告期末未持有股票。

3、期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細(xì)

3.1報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資

明細(xì)

本基金本報(bào)告期末未持有股票。

4、報(bào)告期末按債券品種分類(lèi)的債券投資組合

序號(hào) 債券品種 公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%） 

1 國(guó)家債券 990,828,535.47 16.31 

2 央行票據(jù) - - 

3 金融債券 3,173,215,578.62 52.23 

 其中：政策性金融債 1,153,390,520.55 18.99 

4 企業(yè)債券 256,053,323.29 4.21 

5 企業(yè)短期融資券 216,822,918.89 3.57 

6 中期票據(jù) 1,384,291,642.22 22.79 

7 可轉(zhuǎn)債（可交換債） 1,474,274,338.79 24.27 



中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

8 同業(yè)存單 99,301,177.90 1.63 

9 其他 - - 

10 合計(jì) 7,594,787,515.18 125.01 



5、報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明

細(xì)

序號(hào) 債券代碼 債券名稱(chēng) 數(shù)量（張） 公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%） 

1 240215 24國(guó)開(kāi)15 5,500,000 575,438,027.40 9.47 

2 220205 22國(guó)開(kāi)05 3,700,000 398,446,410.96 6.56 

3 240018 24附息國(guó)債18 2,600,000 264,743,468.49 4.36 

4 240013 24附息國(guó)債13 2,300,000 238,823,493.15 3.93 

5 250007 25附息國(guó)債07 2,000,000 200,688,657.53 3.30 



6、報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證

券投資明細(xì)

本基金本報(bào)告期末未持有資產(chǎn)支持證券。

7、報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資

明細(xì)

本基金本報(bào)告期末未持有貴金屬。

8、報(bào)告期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明

細(xì)

本基金本報(bào)告期末未持有權(quán)證。

9、報(bào)告期末本基金投資的股指期貨交易情況說(shuō)明

9.1報(bào)告期末本基金投資的股指期貨持倉(cāng)和損益明細(xì)

股指期貨不屬于本基金的投資范圍，故此項(xiàng)不適用。

9.2本基金投資股指期貨的投資政策

股指期貨不屬于本基金的投資范圍，故此項(xiàng)不適用。

10、報(bào)告期末本基金投資的國(guó)債期貨交易情況說(shuō)明

10.1本期國(guó)債期貨投資政策

國(guó)債期貨不屬于本基金的投資范圍，故此項(xiàng)不適用。

10.2報(bào)告期末本基金投資的國(guó)債期貨持倉(cāng)和損益明細(xì)

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

國(guó)債期貨不屬于本基金的投資范圍，故此項(xiàng)不適用。

10.3本期國(guó)債期貨投資評(píng)價(jià)

國(guó)債期貨不屬于本基金的投資范圍，故此項(xiàng)不適用。

11、投資組合報(bào)告附注

11.1

本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體中，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行在報(bào)告編制

日前一年內(nèi)曾受到國(guó)家金融監(jiān)督管理總局北京監(jiān)管局的處罰。興業(yè)銀行股份有限

公司在報(bào)告編制日前一年內(nèi)曾受到國(guó)家金融監(jiān)督管理總局福建監(jiān)管局的處罰。中

國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司在報(bào)告編制日前一年內(nèi)曾受到央行的處罰。中國(guó)銀行股

份有限公司在報(bào)告編制日前一年內(nèi)曾受到國(guó)家外匯管理局北京市分局的處罰。

本基金對(duì)上述主體發(fā)行的相關(guān)證券的投資決策程序符合相關(guān)法律法規(guī)

及基金合同的要求。其余前十大持有證券的發(fā)行主體本報(bào)告期內(nèi)沒(méi)有被監(jiān)管部門(mén)

立案調(diào)查，或在報(bào)告編制日前一年內(nèi)受到公開(kāi)譴責(zé)、處罰的情形。

11.2

截止本報(bào)告期末，本基金未涉及股票相關(guān)投資。

11.3其他資產(chǎn)構(gòu)成

序號(hào) 名稱(chēng) 金額（元） 

1 存出保證金 267,525.89 

2 應(yīng)收證券清算款 21,045,247.72 

3 應(yīng)收股利 - 

4 應(yīng)收利息 - 

5 應(yīng)收申購(gòu)款 1,462,301.40 

6 其他應(yīng)收款 - 

7 其他 - 

8 合計(jì) 22,775,075.01 



11.4報(bào)告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細(xì)

序號(hào) 債券代碼 債券名稱(chēng) 公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%） 

1 113042 上銀轉(zhuǎn)債 33,780,964.38 0.56 

2 113052 興業(yè)轉(zhuǎn)債 33,678,849.33 0.55 

3 110081 聞泰轉(zhuǎn)債 22,616,591.89 0.37 

4 127045 牧原轉(zhuǎn)債 20,457,412.32 0.34 

5 127089 晶澳轉(zhuǎn)債 20,306,756.71 0.33 



中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

6 113647 禾豐轉(zhuǎn)債 20,278,345.25 0.33 

7 110085 通22轉(zhuǎn)債 20,091,304.11 0.33 

8 113048 晶科轉(zhuǎn)債 19,810,916.32 0.33 

9 127078 優(yōu)彩轉(zhuǎn)債 19,734,621.84 0.32 

10 110087 天業(yè)轉(zhuǎn)債 19,693,407.12 0.32 

11 128138 僑銀轉(zhuǎn)債 19,596,833.87 0.32 

12 128119 龍大轉(zhuǎn)債 19,379,560.17 0.32 

13 110086 精工轉(zhuǎn)債 19,354,315.07 0.32 

14 118034 晶能轉(zhuǎn)債 19,185,171.98 0.32 

15 113640 蘇利轉(zhuǎn)債 19,121,984.73 0.31 

16 127084 柳工轉(zhuǎn)2 18,972,524.14 0.31 

17 111010 立昂轉(zhuǎn)債 18,641,126.70 0.31 

18 118023 廣大轉(zhuǎn)債 18,359,952.66 0.30 

19 113045 環(huán)旭轉(zhuǎn)債 18,109,569.86 0.30 

20 123197 光力轉(zhuǎn)債 18,011,072.10 0.30 

21 123165 回天轉(zhuǎn)債 17,978,330.52 0.30 

22 113670 金23轉(zhuǎn)債 17,741,157.33 0.29 

23 113050 南銀轉(zhuǎn)債 17,725,783.56 0.29 

24 113627 太平轉(zhuǎn)債 17,702,781.48 0.29 

25 113059 福萊轉(zhuǎn)債 17,701,216.44 0.29 

26 123146 中環(huán)轉(zhuǎn)2 17,685,813.78 0.29 

27 113679 芯能轉(zhuǎn)債 17,651,852.35 0.29 

28 127059 永東轉(zhuǎn)2 17,578,287.81 0.29 

29 118015 芯海轉(zhuǎn)債 17,390,788.01 0.29 

30 123122 富瀚轉(zhuǎn)債 17,373,087.28 0.29 

31 123169 正海轉(zhuǎn)債 17,052,224.38 0.28 

32 113656 嘉誠(chéng)轉(zhuǎn)債 16,705,529.29 0.27 

33 118032 建龍轉(zhuǎn)債 16,671,082.06 0.27 

34 113065 齊魯轉(zhuǎn)債 16,653,718.52 0.27 

35 113677 華懋轉(zhuǎn)債 16,405,750.68 0.27 

36 123183 海順轉(zhuǎn)債 16,373,452.80 0.27 

37 113637 華翔轉(zhuǎn)債 16,267,257.86 0.27 

38 118035 國(guó)力轉(zhuǎn)債 16,238,354.02 0.27 

39 123217 富仕轉(zhuǎn)債 16,183,297.53 0.27 

40 118008 海優(yōu)轉(zhuǎn)債 16,139,825.21 0.27 

41 113675 新23轉(zhuǎn)債 15,959,587.34 0.26 

42 118041 星球轉(zhuǎn)債 15,816,505.61 0.26 

43 113641 華友轉(zhuǎn)債 15,789,586.30 0.26 

44 113062 常銀轉(zhuǎn)債 15,700,591.51 0.26 

45 127070 大中轉(zhuǎn)債 15,670,529.29 0.26 

46 127103 東南轉(zhuǎn)債 15,507,965.75 0.26 



中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

47 123194 百洋轉(zhuǎn)債 15,434,558.81 0.25 

48 127034 綠茵轉(zhuǎn)債 15,401,845.07 0.25 

49 123188 水羊轉(zhuǎn)債 14,996,628.49 0.25 

50 113648 巨星轉(zhuǎn)債 14,951,795.98 0.25 

51 113674 華設(shè)轉(zhuǎn)債 14,881,942.33 0.24 

52 123168 惠云轉(zhuǎn)債 14,832,413.79 0.24 

53 123182 廣聯(lián)轉(zhuǎn)債 14,528,783.46 0.24 

54 113643 風(fēng)語(yǔ)轉(zhuǎn)債 14,441,187.47 0.24 

55 113069 博23轉(zhuǎn)債 14,202,618.70 0.23 

56 111017 藍(lán)天轉(zhuǎn)債 14,086,179.86 0.23 

57 113652 偉22轉(zhuǎn)債 14,014,033.97 0.23 

58 123233 凱盛轉(zhuǎn)債 13,922,109.11 0.23 

59 110096 豫光轉(zhuǎn)債 13,641,084.93 0.22 

60 118048 利揚(yáng)轉(zhuǎn)債 13,134,967.12 0.22 

61 123159 崧盛轉(zhuǎn)債 13,028,099.21 0.21 

62 113682 益豐轉(zhuǎn)債 12,902,556.02 0.21 

63 127101 豪鵬轉(zhuǎn)債 12,889,273.27 0.21 

64 111015 東亞轉(zhuǎn)債 12,807,201.27 0.21 

65 118028 會(huì)通轉(zhuǎn)債 12,738,082.19 0.21 

66 113681 鎮(zhèn)洋轉(zhuǎn)債 12,628,246.97 0.21 

67 111018 華康轉(zhuǎn)債 12,208,071.80 0.20 

68 123179 立高轉(zhuǎn)債 11,926,618.53 0.20 

69 113054 綠動(dòng)轉(zhuǎn)債 11,095,506.85 0.18 

70 118005 天奈轉(zhuǎn)債 11,065,041.10 0.18 

71 127092 運(yùn)機(jī)轉(zhuǎn)債 10,523,325.48 0.17 

72 128141 旺能轉(zhuǎn)債 10,512,339.73 0.17 

73 123147 中辰轉(zhuǎn)債 10,337,085.74 0.17 

74 113666 愛(ài)瑪轉(zhuǎn)債 10,333,687.67 0.17 

75 110075 南航轉(zhuǎn)債 10,151,093.29 0.17 

76 111016 神通轉(zhuǎn)債 9,775,117.89 0.16 

77 127076 中寵轉(zhuǎn)2 9,449,866.85 0.16 

78 127090 興瑞轉(zhuǎn)債 9,398,404.38 0.15 

79 127075 百川轉(zhuǎn)2 9,167,156.16 0.15 

80 110073 國(guó)投轉(zhuǎn)債 9,053,609.16 0.15 

81 110074 精達(dá)轉(zhuǎn)債 8,666,306.85 0.14 

82 118036 力合轉(zhuǎn)債 7,508,176.39 0.12 

83 123124 晶瑞轉(zhuǎn)2 7,469,031.55 0.12 

84 128142 新乳轉(zhuǎn)債 7,296,018.08 0.12 

85 111004 明新轉(zhuǎn)債 6,923,194.52 0.11 

86 118004 博瑞轉(zhuǎn)債 6,448,205.34 0.11 

87 111014 李子轉(zhuǎn)債 6,364,593.30 0.10 



中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

88 118009 華銳轉(zhuǎn)債 6,330,233.53 0.10 

89 118030 睿創(chuàng)轉(zhuǎn)債 6,317,265.75 0.10 

90 127105 龍星轉(zhuǎn)債 6,100,086.30 0.10 

91 128129 青農(nóng)轉(zhuǎn)債 5,812,331.76 0.10 

92 118003 華興轉(zhuǎn)債 5,809,111.43 0.10 

93 127043 川恒轉(zhuǎn)債 5,365,309.59 0.09 

94 113687 振華轉(zhuǎn)債 4,981,058.63 0.08 

95 113659 萊克轉(zhuǎn)債 4,822,016.44 0.08 

96 110095 雙良轉(zhuǎn)債 4,579,145.21 0.08 

97 113037 紫銀轉(zhuǎn)債 3,853,813.45 0.06 

98 123076 強(qiáng)力轉(zhuǎn)債 3,696,090.41 0.06 

99 127038 國(guó)微轉(zhuǎn)債 3,615,595.89 0.06 

100 111021 奧銳轉(zhuǎn)債 3,561,411.78 0.06 

101 113660 壽22轉(zhuǎn)債 3,393,758.84 0.06 

102 118031 天23轉(zhuǎn)債 3,275,790.41 0.05 

103 128144 利民轉(zhuǎn)債 2,861,430.12 0.05 

104 113621 彤程轉(zhuǎn)債 2,603,128.77 0.04 

105 123204 金丹轉(zhuǎn)債 2,484,393.97 0.04 

106 123231 信測(cè)轉(zhuǎn)債 1,919,320.78 0.03 

107 127018 本鋼轉(zhuǎn)債 1,226,587.40 0.02 



11.5報(bào)告期末前十名股票中存在流通受限情況的說(shuō)明

本基金本報(bào)告期末未持有股票。

11.6投資組合報(bào)告附注的其他文字描述部分

本報(bào)告中因四舍五入原因，投資組合報(bào)告中市值占總資產(chǎn)或凈資產(chǎn)比例的分

項(xiàng)之和與合計(jì)可能存在尾差。

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

第十三部分基金的業(yè)績(jī)

基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保

證基金一定盈利。

基金的過(guò)往業(yè)績(jī)并不代表其未來(lái)表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策

前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說(shuō)明書(shū)。

本基金合同生效日2010年12月2日，本次更新基金業(yè)績(jī)截止日2025年3月31

日。

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券(LOF)A

階段 凈值增長(zhǎng)率① 凈值增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)差② 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率③ 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④ ①-③ ②-④ 

2020.01.01-2020.12.31 2.36% 0.06% -0.16% 0.15% 2.52% -0.09% 

2021.01.01-2021.12.31 -5.92% 0.21% 2.28% 0.08% -8.20% 0.13% 

2022.01.01-2022.12.31 -1.92% 0.13% 0.19% 0.09% -2.11% 0.04% 

2023.01.01-2023.12.31 3.42% 0.08% 1.66% 0.06% 1.76% 0.02% 

2024.01.01-2024.12.31 7.04% 0.13% 5.43% 0.11% 1.61% 0.02% 

2010.12.02-2025.03.31 80.91% 0.14% 18.41% 0.11% 62.50% 0.03% 



中歐增強(qiáng)回報(bào)債券(LOF)C

階段 凈值增長(zhǎng)率① 凈值增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)差② 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率③ 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④ ①-③ ②-④ 



中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

2020.01.01-2020.12.31 1.95% 0.06% -0.16% 0.15% 2.11% -0.09% 

2021.01.01-2021.12.31 -6.31% 0.21% 2.28% 0.08% -8.59% 0.13% 

2022.01.01-2022.12.31 -2.32% 0.13% 0.19% 0.09% -2.51% 0.04% 

2023.01.01-2023.12.31 3.01% 0.08% 1.66% 0.06% 1.35% 0.02% 

2024.01.01-2024.12.31 6.61% 0.13% 5.43% 0.11% 1.18% 0.02% 

2019.05.21-2025.03.31 5.77% 0.13% 10.17% 0.10% -4.40% 0.03% 



中歐增強(qiáng)回報(bào)債券(LOF)E

階段 凈值增長(zhǎng)率① 凈值增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)差② 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率③ 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④ ①-③ ②-④ 

2020.01.01-2020.12.31 2.37% 0.06% -0.16% 0.15% 2.53% -0.09% 

2021.01.01-2021.12.31 -5.96% 0.21% 2.28% 0.08% -8.24% 0.13% 

2022.01.01-2022.12.31 -1.92% 0.13% 0.19% 0.09% -2.11% 0.04% 

2023.01.01-2023.12.31 3.42% 0.08% 1.66% 0.06% 1.76% 0.02% 

2024.01.01-2024.12.31 7.09% 0.13% 5.43% 0.11% 1.66% 0.02% 

2015.10.12-2025.03.31 29.86% 0.11% 11.28% 0.11% 18.58% 0.00% 



本產(chǎn)品于2020/10修改投資范圍，增加存托憑證為投資標(biāo)的。

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第十四部分基金的財(cái)產(chǎn)

一、基金資產(chǎn)總值

基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類(lèi)有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收申購(gòu)

款以及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和。

二、基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。

三、基金財(cái)產(chǎn)的賬戶(hù)

本基金財(cái)產(chǎn)以基金托管人的名義開(kāi)設(shè)基金銀行賬戶(hù)（即基金托管專(zhuān)戶(hù)）和證

券交易清算資金的結(jié)算備付金賬戶(hù)，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式開(kāi)立基金

證券賬戶(hù)，以本基金的名義開(kāi)立銀行間債券托管賬戶(hù)。開(kāi)立的基金專(zhuān)用賬戶(hù)與基

金管理人、基金托管人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)和注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)自有的財(cái)產(chǎn)賬戶(hù)以及其他

基金財(cái)產(chǎn)賬戶(hù)相獨(dú)立。

四、基金財(cái)產(chǎn)的處分

基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)，并由基金

托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而

取得的財(cái)產(chǎn)和收益歸入基金財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋丝梢园椿鸷贤募s

定收取管理費(fèi)、托管費(fèi)以及其他基金合同約定的費(fèi)用?；鹭?cái)產(chǎn)的債權(quán)、不得與

基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相互抵銷(xiāo)，不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，

不得相互抵銷(xiāo)?；鸸芾砣?、基金托管人以其自有資產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人

不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)等原

因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定處分外，基金財(cái)產(chǎn)不得被處分。

非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。

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第十五部分基金資產(chǎn)的估值

一、估值日

本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場(chǎng)所的正常營(yíng)業(yè)日以及國(guó)家法律

法規(guī)規(guī)定需要對(duì)外披露基金凈值的非營(yíng)業(yè)日。

二、估值方法

1．證券交易所上市的有價(jià)證券的估值

（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易

所掛牌的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)

生重大變化，以最近交易日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)

生了重大變化的，可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交

易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

（2）交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤(pán)價(jià)估值，估值日沒(méi)有交

易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值。

如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及

重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

（3）交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤(pán)價(jià)減去債券收盤(pán)價(jià)中

所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒(méi)有交易的，且最近交易日后

經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤(pán)價(jià)減去債券收盤(pán)價(jià)中所含的債

券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，

可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允

價(jià)格；

（4）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠

計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。

2．處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理

（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌

的同一股票的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）

估值；

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（2）首次公開(kāi)發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)

值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；

（3）首次公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交

易所上市的同一股票的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，

按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

3．全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用

估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

4．同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券所處的市場(chǎng)分別估

值。

5.本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

6.如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀(guān)反映其公允價(jià)值的，基金

管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。

7.相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按

國(guó)家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知

對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人

承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)

計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見(jiàn)，按照

基金管理人對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。

三、估值對(duì)象

基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其他投資等資

產(chǎn)。

四、估值程序

1．各類(lèi)基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，該類(lèi)基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)

日基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入。國(guó)

家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。本基金A類(lèi)基金份額、C類(lèi)基金份額、D類(lèi)基金份額

和E類(lèi)基金份額將分別計(jì)算基金份額凈值。

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每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類(lèi)基金份額的基金份額凈值，并按規(guī)定公

告。

2．基金管理人應(yīng)當(dāng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對(duì)

基金資產(chǎn)估值后，將各類(lèi)基金份額的基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金

托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管理人對(duì)外公布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金

會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。

五、估值錯(cuò)誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值

的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)基金份額凈值（含各類(lèi)基金份額的基金份額凈值，下同）

小數(shù)點(diǎn)后4位以?xún)?nèi)（含第4位）發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤。

本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

1．差錯(cuò)類(lèi)型

本基金運(yùn)作過(guò)程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、

或代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過(guò)錯(cuò)造成差錯(cuò)，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過(guò)錯(cuò)

的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該差錯(cuò)遭受損失的當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“差

錯(cuò)處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。

上述差錯(cuò)的主要類(lèi)型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)

算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等；對(duì)于因技術(shù)原因引起的差錯(cuò)，若系同

行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能預(yù)見(jiàn)、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)

定執(zhí)行。

由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他差

錯(cuò)，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對(duì)其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差

錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。

2．差錯(cuò)處理原則

（1）差錯(cuò)已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各

方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正差錯(cuò)發(fā)生的費(fèi)用由差錯(cuò)責(zé)任方承擔(dān)；由于差錯(cuò)責(zé)任方

未及時(shí)更正已產(chǎn)生的差錯(cuò)，給當(dāng)事人造成損失的，由差錯(cuò)責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)

賠償責(zé)任；若差錯(cuò)責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間

進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向

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有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保差錯(cuò)已得到更正。

（2）差錯(cuò)的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，并

且僅對(duì)差錯(cuò)的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。

（3）因差錯(cuò)而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但差

錯(cuò)責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)差錯(cuò)負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還

不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)賠償受損

方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交

付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受

損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和

超過(guò)其實(shí)際損失的差額部分支付給差錯(cuò)責(zé)任方。

（4）差錯(cuò)調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯(cuò)的正確情形的方式。

（5）差錯(cuò)責(zé)任方拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，如果因基金管理人過(guò)錯(cuò)造成基金財(cái)產(chǎn)損

失時(shí)，基金托管人應(yīng)為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過(guò)錯(cuò)造

成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金管理人應(yīng)為基金的利益向基金托管人追償?；鸸芾砣?
和托管人之外的第三方造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，并拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，由基金管理人

負(fù)責(zé)向差錯(cuò)方追償；追償過(guò)程中產(chǎn)生的有關(guān)費(fèi)用，應(yīng)列入基金費(fèi)用，從基金資產(chǎn)

中支付。

（6）如果出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人未按規(guī)定對(duì)受損方進(jìn)行賠償，并且依據(jù)法律法

規(guī)、基金合同或其他規(guī)定，基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對(duì)受損方

承擔(dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人有權(quán)向出現(xiàn)過(guò)錯(cuò)的當(dāng)事人進(jìn)行追索，并有權(quán)要求

其賠償或補(bǔ)償由此發(fā)生的費(fèi)用和遭受的直接損失。

（7）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理差錯(cuò)。

3．差錯(cuò)處理程序

差錯(cuò)被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：

（1）查明差錯(cuò)發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)差錯(cuò)發(fā)生的原因確

定差錯(cuò)的責(zé)任方；

（2）根據(jù)差錯(cuò)處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因差錯(cuò)造成的損失進(jìn)行評(píng)估；

（3）根據(jù)差錯(cuò)處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由差錯(cuò)的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠

償損失；

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（4）根據(jù)差錯(cuò)處理的方法，需要修改基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基

金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就差錯(cuò)的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。

4．基金份額凈值差錯(cuò)處理的原則和方法如下：

（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)

基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托

管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.50%時(shí)，基金管理人

應(yīng)當(dāng)公告。

（3）因基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤，給基金或基金份額持有人造成損失的，應(yīng)

當(dāng)按照法律法規(guī)的規(guī)定向基金或基金份額持有人進(jìn)行賠償。

（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計(jì)算尾

差，以基金管理人計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。

（5）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。

六、暫停估值的情形

1．基金投資所涉及的證券交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；

2．因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金

資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；

3．占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障

投資人的利益，已決定延遲估值；

4．當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)

格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，基金管理人經(jīng)與基金托

管人協(xié)商一致的；

5．中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其他情形。

七、基金凈值的確認(rèn)

基金資產(chǎn)凈值和各類(lèi)基金份額的基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金

托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)開(kāi)放日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資

產(chǎn)凈值和各類(lèi)基金份額的基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?duì)凈值

計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對(duì)基金凈值予以公布。本

基金A類(lèi)基金份額、C類(lèi)基金份額、D類(lèi)基金份額和E類(lèi)基金份額將分別計(jì)算基

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金份額凈值。

八、特殊情況的處理

1．基金管理人或基金托管人按估值方法的第6項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤

差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。

2．由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，

或國(guó)家會(huì)計(jì)政策變更、市場(chǎng)規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取

必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估

值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)

當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。

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第十六部分基金的收益分配

一、基金利潤(rùn)的構(gòu)成

基金利潤(rùn)指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益和其他收入扣除相

關(guān)費(fèi)用后的余額；基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤(rùn)減去公允價(jià)值變動(dòng)收益后的余額。

二、基金可供分配利潤(rùn)

基金的收益分配比例以期末（收益分配基準(zhǔn)日）可供分配利潤(rùn)為基準(zhǔn)計(jì)算。

基金期末可供分配利潤(rùn)指收益分配基準(zhǔn)日資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)與未分配利

潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。

三、收益分配原則

本基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：

1．本基金的同一類(lèi)別的每份基金份額享有同等分配權(quán)；

2．若基金合同生效不滿(mǎn)3個(gè)月則可不進(jìn)行收益分配；

3．基金收益分配后各基金份額類(lèi)別基金份額凈值不能低于面值，即基金收

益分配基準(zhǔn)日的基金份額凈值減去該類(lèi)基金份額每單位基金份額收益分配金額

后不能低于面值；

4．收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資人自行承擔(dān)。當(dāng)投

資人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金注

冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可將投資人的現(xiàn)金紅利按除權(quán)后的單位凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額；

5．在封閉期內(nèi)，本基金收益分配方式為現(xiàn)金分紅。在封閉期結(jié)束后，本基

金場(chǎng)外認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)基金份額的收益分配方式分為兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，

投資人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除息日該類(lèi)別的基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為

同一類(lèi)別基金份額進(jìn)行再投資；若投資人不選擇，A類(lèi)基金份額、C類(lèi)基金份額、

D類(lèi)基金份額和E類(lèi)基金份額默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人

可對(duì)A類(lèi)基金份額、C類(lèi)基金份額、D類(lèi)基金份額和E類(lèi)基金份額分別選擇不同

的分紅方式；

場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和上市交易的基金份額的收益分配方式為現(xiàn)金紅利，投資人

不能選擇其他的分紅方式，具體權(quán)益分配程序等有關(guān)事項(xiàng)遵循深交所及中國(guó)證券

登記結(jié)算有限責(zé)任公司的相關(guān)規(guī)定；

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6．在符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的基金分紅條件的前提下，本

基金收益每年最多分配12次；若本基金在每季度最后一個(gè)交易日每10份基金份

額可供分配利潤(rùn)高于0.1元（含），則本基金須進(jìn)行收益分配；

7．在符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的基金分紅條件的前提下，在

封閉期內(nèi)，本基金收益分配每年不少于1次，年度收益分配比例不得低于年度已

實(shí)現(xiàn)收益的90%（本基金依據(jù)前述第6項(xiàng)每季度進(jìn)行的收益分配計(jì)入封閉期年度

收益分配）；

8．本基金每次分配比例不低于收益分配基準(zhǔn)日可供分配利潤(rùn)的60%，且基

金紅利發(fā)放日距離收益分配基準(zhǔn)日（期末可供分配利潤(rùn)計(jì)算截止日）的時(shí)間不超

過(guò)15個(gè)工作日；

9．法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中應(yīng)載明基金期末可供分配利潤(rùn)、基金收益分配對(duì)象、分

配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。

五、收益分配的時(shí)間和程序

1．基金收益分配方案由基金管理人擬訂，由基金托管人復(fù)核，依照《信息

披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告；

2．在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金

紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時(shí)進(jìn)行分

紅資金的劃付。

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第十七部分基金的費(fèi)用與稅收

一、基金費(fèi)用的種類(lèi)

1．基金管理人的管理費(fèi)；

2．基金托管人的托管費(fèi)；

3．基金的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)；

4．基金財(cái)產(chǎn)撥劃支付的銀行費(fèi)用；

5．基金合同生效后的基金信息披露費(fèi)用；

6．基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；

7．基金合同生效后與基金有關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)和律師費(fèi)；

8．基金的證券交易費(fèi)用；

9．基金上市費(fèi)；

10．依法可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。

二、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式

1．基金管理人的管理費(fèi)

在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.3%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)

算方法如下：

H＝E×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一日基金資產(chǎn)凈值

基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理

費(fèi)劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次

性支付給基金管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。

2．基金托管人的托管費(fèi)

在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.08%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)

算方法如下：

H＝E×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日基金資產(chǎn)凈值

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基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管

費(fèi)劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次

性支付給基金托管人，若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。

3．基金的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)

本基金A類(lèi)、D類(lèi)和E類(lèi)基金份額不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售

服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.40%，銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)按照前一日C類(lèi)基金份額的基金資產(chǎn)凈值的

0.40%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

H＝E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)

H為C類(lèi)基金份額每日應(yīng)計(jì)提的基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)

E為C類(lèi)基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人

向基金托管人發(fā)送銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前3個(gè)工作日

內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中支付到指定賬戶(hù)。基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)由基金管理人代收，基金管理

人收到后按相關(guān)合同規(guī)定支付給銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力

致使無(wú)法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。

4．除管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)外的基金費(fèi)用，由基金托管人根據(jù)其他

有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)用支出金額支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。

三、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基

金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。

基金合同生效前所發(fā)生的信息披露費(fèi)、律師費(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)以及其他費(fèi)用不從基金

財(cái)產(chǎn)中支付。

四、基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費(fèi)率和基金

托管費(fèi)率和銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)。基金管理人必須最遲于新的費(fèi)率實(shí)施日2日前在指定媒

介上刊登公告。

五、基金稅收

基金和基金份額持有人根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，履行納稅義務(wù)。

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第十八部分基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)

一、基金的會(huì)計(jì)政策

1．基金管理人為本基金的會(huì)計(jì)責(zé)任方；

2．本基金的會(huì)計(jì)年度為公歷每年的1月1日至12月31日；

3．本基金的會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；

4．會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的會(huì)計(jì)制度；

5．本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；

6．基金管理人保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，按照有

關(guān)規(guī)定編制基金會(huì)計(jì)報(bào)表；

7．基金托管人定期與基金管理人就基金的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)

并書(shū)面確認(rèn)。

二、基金的審計(jì)

1．基金管理人聘請(qǐng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其

注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)本基金年度財(cái)務(wù)報(bào)表及其他規(guī)定事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其

注冊(cè)會(huì)計(jì)師與基金管理人、基金托管人相互獨(dú)立。

2．會(huì)計(jì)師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師時(shí)，應(yīng)事先征得基金管理人同意。

3．基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所，經(jīng)書(shū)面通知基金托管人

后可以更換。就更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所，基金管理人應(yīng)當(dāng)依照《信息披露辦法》的有

關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。

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第十九部分基金運(yùn)作方式的轉(zhuǎn)換及相關(guān)事宜

本基金合同生效后一年內(nèi)封閉運(yùn)作，在深圳證券交易所上市交易。在封閉期

內(nèi)，投資人不能申購(gòu)、贖回基金份額，但可在本基金上市交易后通過(guò)證券交易所

交易基金份額。

自2011年12月2日起，本基金轉(zhuǎn)為上市開(kāi)放式基金（LOF），開(kāi)始辦理申購(gòu)、

贖回業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式后，基金份額仍將在深圳證券交易所上市交易。基金在

深圳證券交易所上市交易的相關(guān)事宜并不因基金轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式而發(fā)生調(diào)整。

本基金基金合同生效一年后轉(zhuǎn)為上市開(kāi)放式基金不需要召開(kāi)基金份額持有

人大會(huì)。

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第二十部分基金的信息披露

基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、基金合

同及其他有關(guān)規(guī)定。本基金信息披露義務(wù)人以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出

發(fā)點(diǎn)，按照法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真

實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、簡(jiǎn)明性和易得性。

本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人

大會(huì)的基金份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的自然人、法人和非

法人組織。

本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信

息通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的全國(guó)性報(bào)刊（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“指定報(bào)刊”）及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)

站（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“指定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合

同》約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的信息資料。

本基金信息披露義務(wù)人承諾公開(kāi)披露的基金信息，不得有下列行為：

1．虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

2．對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；

3．違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

4．詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)；

5．登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

6．中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。

本基金公開(kāi)披露的信息應(yīng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的，基金信息披

露義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為

準(zhǔn)。

本基金公開(kāi)披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說(shuō)明外，貨幣單位為人民幣

元。

公開(kāi)披露的基金信息包括：

一、招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要

招募說(shuō)明書(shū)是基金向社會(huì)公開(kāi)發(fā)售時(shí)對(duì)基金情況進(jìn)行說(shuō)明的法律文件。

基金管理人按照《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同編制基金招募說(shuō)明

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書(shū)，并在基金份額發(fā)售的3日前，將基金招募說(shuō)明書(shū)登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。

《基金合同》生效后，基金招募說(shuō)明書(shū)的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)

在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說(shuō)明書(shū)并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說(shuō)明書(shū)其

他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基金管理

人不再更新基金招募說(shuō)明書(shū)。

基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說(shuō)明書(shū)的摘要文件，用于向投資者提供簡(jiǎn)明的

基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，

基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及

基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管

理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概

要。

二、基金合同、托管協(xié)議

基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和

網(wǎng)站上；基金管理人、基金托管人應(yīng)將基金合同、托管協(xié)議登載在各自網(wǎng)站上。

三、基金份額發(fā)售公告

基金管理人將按照《基金法》、《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，就基金份額發(fā)

售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說(shuō)明書(shū)的當(dāng)日登載于指定報(bào)

刊和網(wǎng)站上。

四、基金合同生效公告

基金管理人將在基金合同生效的次日在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上登載基金合同生

效公告?；鸷贤Ч嬷袑⒄f(shuō)明基金募集情況。

五、基金份額上市交易公告書(shū)

基金份額獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額上市交

易的3個(gè)工作日前，將基金份額上市交易公告書(shū)登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。

六、基金資產(chǎn)凈值公告、基金份額凈值公告、基金份額累計(jì)凈值公告

1．本基金的基金合同生效后，基金上市交易前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周

在指定網(wǎng)站披露一次各類(lèi)基金份額的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值；

2．基金上市交易后，基金管理人將在每個(gè)交易日的次日，通過(guò)指定網(wǎng)站、

基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露交易日的各類(lèi)基金份額的基金份額凈值和

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基金份額累計(jì)凈值；

3．在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回后，基金管理人將在不晚于每個(gè)開(kāi)放

日的次日，通過(guò)指定網(wǎng)站、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開(kāi)放日的各類(lèi)基

金份額的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值；

4．基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披

露半年度和年度最后一日各類(lèi)基金份額的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。

七、基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格公告

基金管理人應(yīng)當(dāng)在本基金的基金合同、招募說(shuō)明書(shū)等信息披露文件上載明各

類(lèi)基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格的計(jì)算方式及有關(guān)申購(gòu)、贖回費(fèi)率，并保證投資人能

夠在基金份額發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)查閱或者復(fù)制前述信息資料。

八、基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告、基金季度報(bào)告

1.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將

年度報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上?；?
年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)

所審計(jì)。

2.基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，

將中期報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。

3.基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)

告，將季度報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上；

4．基金合同生效不足2個(gè)月的，本基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、

中期報(bào)告或者年度報(bào)告。

5.本基金持續(xù)運(yùn)作過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露基金組合

資產(chǎn)情況及其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析等。

6.報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額比例達(dá)到或超過(guò)20%的情形，為保

障其他投資者利益，基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)

告文件中“影響投資者決策的其他重要信息”項(xiàng)下披露該投資者的類(lèi)別、報(bào)告期

末持有份額及占比、報(bào)告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)證監(jiān)

會(huì)認(rèn)定的特殊情形除外。

九、臨時(shí)報(bào)告與公告

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

在基金運(yùn)作過(guò)程中發(fā)生如下可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)

格產(chǎn)生重大影響的事件時(shí)，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書(shū)，

予以公告，并在公開(kāi)披露日分別報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理人主要辦公場(chǎng)所所在地

中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案：

本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書(shū)，

并登載在指定報(bào)刊和指定網(wǎng)站上。

前款所稱(chēng)重大事件，是指可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)

生重大影響的下列事件：

1、基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)及決定的事項(xiàng)；

2、《基金合同》終止、基金清算；

3、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、基金合并；

4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機(jī)構(gòu)，基金改聘會(huì)計(jì)師事

務(wù)所；

5、基金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等

事項(xiàng)，基金托管人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項(xiàng)；

6、基金管理人、基金托管人的法定名稱(chēng)、住所發(fā)生變更；

7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實(shí)際控制

人變更；

8、基金募集期延長(zhǎng)或提前結(jié)束募集；

9、基金管理人的高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)

負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)；

10、基金管理人的董事在最近12個(gè)月變更超過(guò)百分之五十，基金管理人、

基金托管人專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個(gè)月內(nèi)變動(dòng)超過(guò)百分之

三十；

11、涉及基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；

12、基金管理人或其高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到

重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)負(fù)責(zé)人因基金托管

業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事處罰；

13、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)基金管理人、基金托管人及其控股股東、

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實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證

券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；

14、基金收益分配事項(xiàng)；

15、管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)、申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提

方式和費(fèi)率發(fā)生變更；

16、基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)基金份額凈值百分之零點(diǎn)五；

17．本基金開(kāi)始辦理申購(gòu)、贖回；

18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；

19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請(qǐng)或延緩支付贖回款項(xiàng)；

20、本基金暫停接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)或重新接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)；

21．本基金暫停上市、恢復(fù)上市或終止上市；

22.調(diào)整本基金份額類(lèi)別設(shè)置；

23.發(fā)生涉及基金申購(gòu)、贖回事項(xiàng)調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項(xiàng)時(shí)；

24．基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)

格產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)或本基金合同規(guī)定的其他事項(xiàng)。

十、澄清公告

在本基金合同存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的消息

可能對(duì)基金份額價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)，以及可能損害基金份額

持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對(duì)該消息進(jìn)行公開(kāi)澄清，并

將有關(guān)情況立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金上市交易的證券交易所。

十一、基金份額持有人大會(huì)決議

十二、清算報(bào)告

基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)

行清算并作出清算報(bào)告?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，

并將清算報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。

十三、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息

基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資

者決策提供有用信息的角度，在保證公平對(duì)待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影響基

金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)符合中

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國(guó)證監(jiān)會(huì)及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不

得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法

規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所和基金上市交易的證券交易所，供社會(huì)公眾查閱、

復(fù)制。

本基金的信息披露將嚴(yán)格按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定進(jìn)行，披露事項(xiàng)以

法律法規(guī)規(guī)定及本章節(jié)約定的內(nèi)容為準(zhǔn)。

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第二十一部分風(fēng)險(xiǎn)揭示

一、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

由于經(jīng)濟(jì)和政治環(huán)境、產(chǎn)業(yè)和行業(yè)狀況、上市公司基本面等方面的變化，可

能導(dǎo)致基金投資組合中的證券市值發(fā)生不可預(yù)見(jiàn)的變動(dòng)，進(jìn)而影響基金份額凈值。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨

脹風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。其中，政策風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)證券市場(chǎng)的政策發(fā)生重大變化或

是有重要的法規(guī)、舉措出臺(tái)，引起證券市場(chǎng)的波動(dòng)，從而給投資人帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)

濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)是指證券市場(chǎng)行情周期性變動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)，這種行情變動(dòng)不是指證

券價(jià)格的日常波動(dòng)和中級(jí)波動(dòng)，而是指證券行情長(zhǎng)期趨勢(shì)的改變；利率風(fēng)險(xiǎn)是指

市場(chǎng)利率變動(dòng)引起證券投資收益變動(dòng)的可能性，市場(chǎng)利率的變化會(huì)引起證券價(jià)格

變動(dòng)，并進(jìn)一步影響證券收益的確定性；公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指公司的決策人員與管

理人員在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中出現(xiàn)失誤而導(dǎo)致公司盈利水平變化，從而使投資人預(yù)期

收益下降的可能；通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)是指由于通貨膨脹、貨幣貶值給投資人帶來(lái)實(shí)際

收益水平下降的風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)而導(dǎo)致投資

人預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)。

為控制此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，本基金管理人將努力加強(qiáng)對(duì)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)與國(guó)家政策的分析，

研究并預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)周期、利率走勢(shì)和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，以此作為資產(chǎn)配置和證券選擇

的依據(jù)；本基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)實(shí)施對(duì)從個(gè)股/個(gè)券到全部組合等風(fēng)險(xiǎn)源

的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，從而得以實(shí)時(shí)監(jiān)控組合風(fēng)險(xiǎn)敞口，及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源并調(diào)整投資

組合；本基金將通過(guò)構(gòu)建多樣化組合并限制單只證券過(guò)高持倉(cāng)以避免個(gè)股/個(gè)券

過(guò)度風(fēng)險(xiǎn)；崗位風(fēng)險(xiǎn)管理職能方面：本基金管理人的業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)小組自行開(kāi)

發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)并將定期出具業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告，重點(diǎn)股票的波動(dòng)性、貝塔系

數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)值和債券的剩余期限、久期、凸性等指標(biāo)；基金經(jīng)理和投資總監(jiān)將負(fù)責(zé)

時(shí)時(shí)監(jiān)控組合風(fēng)險(xiǎn)頭寸并決定是否調(diào)整投資組合；風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)每月審閱

業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。

二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

在基金轉(zhuǎn)為上開(kāi)放式基金后的所有開(kāi)放日，基金管理人都有義務(wù)接受投資人

的申購(gòu)和贖回。如果基金資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金，或者變現(xiàn)為現(xiàn)金時(shí)使資金凈

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值產(chǎn)生不利的影響，都會(huì)影響基金運(yùn)作和收益水平。尤其是在發(fā)生巨額贖回時(shí)，

如果基金資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，可能會(huì)產(chǎn)生基金倉(cāng)位調(diào)整的困難，導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，

進(jìn)而影響基金份額凈值。

為控制此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，本基金管理人的投資組合管理和交易系統(tǒng)設(shè)置了預(yù)警和自

動(dòng)控制功能，以便對(duì)基金交易中可能存在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)出警報(bào)；基金運(yùn)營(yíng)部將

與代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、托管行保持高效溝通以及時(shí)預(yù)測(cè)資金流動(dòng)；基金經(jīng)理將每日依據(jù)基

金運(yùn)營(yíng)部提供的信息監(jiān)控基金的凈現(xiàn)金頭寸和資金流入/流出情況；業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)

評(píng)價(jià)小組定期計(jì)算流動(dòng)性及可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并出具報(bào)告提交基金經(jīng)理、投資總

監(jiān)和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。

另外，投資組合持有的證券由于外部環(huán)境影響或基本面重大變化而導(dǎo)致流動(dòng)

性降低，基金管理人難以在合理的時(shí)間內(nèi)以公允價(jià)格將其變現(xiàn)而引起資產(chǎn)的損失

或交易成本的不確定性，從而產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。本基金將根據(jù)個(gè)別債券發(fā)行總量、

流通量、上市時(shí)間等流動(dòng)性指標(biāo)，決定投資總量。

三、管理風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

在基金管理運(yùn)作過(guò)程中，基金管理人的知識(shí)、技能、經(jīng)驗(yàn)及判斷等主觀(guān)因素

會(huì)影響其對(duì)相關(guān)信息、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及證券價(jià)格走勢(shì)的判斷，從而影響基金收益水平。

因此，基金管理人的管理水平、管理手段和管理技術(shù)等因素可能會(huì)影響本基金的

收益水平。

為控制此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，本基金管理人將充分發(fā)揮中外合資基金管理公司在國(guó)際化

和本土化方面的雙重優(yōu)勢(shì)，吸取國(guó)內(nèi)外同行業(yè)在投資管理方面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，引進(jìn)

外資股東的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)和管理技術(shù)，建立優(yōu)秀的管理團(tuán)隊(duì)和專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)；同時(shí)，

本基金管理人實(shí)施積極的人才戰(zhàn)略，通過(guò)外部引進(jìn)、內(nèi)部培訓(xùn)、科學(xué)考核、有效

激勵(lì)等多種方式不斷提高團(tuán)隊(duì)的經(jīng)營(yíng)管理水平和投資研究能力，并根據(jù)實(shí)際情況

引進(jìn)新的管理技術(shù)和方法，努力為基金份額持有人帶來(lái)更好的投資回報(bào)；投資總

監(jiān)、投資決策委員會(huì)對(duì)基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理和投資總監(jiān)等各級(jí)崗位的基金投

資分別實(shí)施不同的投資交易限制以及重要交易的逐級(jí)授權(quán)制度，從而確保實(shí)現(xiàn)對(duì)

于管理風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)督和管理。

四、信用風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

基金在交易過(guò)程發(fā)生交收違約，或者基金所投資債券之發(fā)行人出現(xiàn)違約、拒

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絕支付到期本息，都可能導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失和收益變化，從而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

為控制此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，本基金管理人將選擇資信狀況良好的機(jī)構(gòu)作為本基金交易

對(duì)手，投資于具備較高信用評(píng)級(jí)的債券并盡可能通過(guò)多樣化持債回避信用風(fēng)險(xiǎn)。

五、其他風(fēng)險(xiǎn)

1．操作風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

相關(guān)當(dāng)事人在業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)操作過(guò)程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造

成操作失誤或違反操作規(guī)程等引致的風(fēng)險(xiǎn)，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會(huì)計(jì)部門(mén)欺詐、

交易錯(cuò)誤等風(fēng)險(xiǎn)。

為控制此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，本基金管理人將在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，建立科

學(xué)、嚴(yán)密、高效的內(nèi)部控制體系；投資組合管理和交易系統(tǒng)中設(shè)置了交易前的自

動(dòng)限制和控制功能，以防止主觀(guān)和客觀(guān)的錯(cuò)誤交易和違規(guī)交易。中央交易室每日

提交交易報(bào)告以便投資總監(jiān)和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)操作中存在的問(wèn)題并予

以修正。同時(shí)，本基金管理人注重提高員工專(zhuān)業(yè)水平，并加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育，

以促進(jìn)合規(guī)文化的形成。

2．技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

在基金的各種交易行為或者后臺(tái)運(yùn)作中，可能因?yàn)榧夹g(shù)系統(tǒng)的故障或者差錯(cuò)

而影響交易的正常進(jìn)行或者導(dǎo)致投資人的利益受到影響。這種技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可能來(lái)自

基金管理公司、注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等。

這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范主要依賴(lài)于系統(tǒng)的可靠性以及完備的備份策略。

3．其他風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會(huì)嚴(yán)重影響證券市場(chǎng)的運(yùn)行，可

能導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失。金融市場(chǎng)危機(jī)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及代理商違約等超出基金管理

人自身直接控制能力之外的風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致基金或者基金份額持有人利益受損。

為控制這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，本基金管理人建立了突發(fā)緊急事件處理制度以及完備的災(zāi)

難恢復(fù)計(jì)劃，以防范和控制不可抗力因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。

4．上市交易風(fēng)險(xiǎn)

本基金在基金合同生效且符合上市交易條件后，在深圳證券交易所掛牌上市

交易。由于上市期間可能因信息披露導(dǎo)致基金停牌，投資人在停牌期間不能買(mǎi)賣(mài)

基金,產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，可能因上市后交易對(duì)手不足導(dǎo)致基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；另外，

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當(dāng)基金份額持有人將份額轉(zhuǎn)向場(chǎng)外交易后導(dǎo)致場(chǎng)內(nèi)的基金份額或持有人數(shù)不滿(mǎn)

足上市條件時(shí)，本基金存在暫停上市或終止上市的可能。

5、存托憑證投資風(fēng)險(xiǎn)

本基金的投資范圍包括存托憑證，存托憑證是由存托人簽發(fā)、以境外證券為

基礎(chǔ)在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行，代表境外基礎(chǔ)證券權(quán)益。存托憑證持有人實(shí)際享有的權(quán)益

與境外基礎(chǔ)證券持有人的權(quán)益雖然基本相當(dāng)，但并不能等同于直接持有境外基礎(chǔ)

證券。投資于存托憑證可能會(huì)面臨由于境內(nèi)外市場(chǎng)上市交易規(guī)則、上市公司治理

結(jié)構(gòu)、股東權(quán)利等差異帶來(lái)的相關(guān)成本和投資風(fēng)險(xiǎn)。在交易和持有存托憑證過(guò)程

中需要承擔(dān)的義務(wù)及可能受到的限制，應(yīng)當(dāng)關(guān)注證券交易普遍具有的宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)風(fēng)

險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)等。

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第二十二部分基金的終止與清算

一、基金合同的終止

有下列情形之一的，基金合同將終止：

1．基金份額持有人大會(huì)決定終止的；

2．基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷(xiāo)等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金管理人的職

務(wù)，而在6個(gè)月內(nèi)無(wú)其他適當(dāng)?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡?quán)利義務(wù)；

3．基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷(xiāo)等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金托管人的職

務(wù)，而在6個(gè)月內(nèi)無(wú)其他適當(dāng)?shù)耐泄軝C(jī)構(gòu)承接其原有權(quán)利義務(wù)；

4．中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。

基金合同終止時(shí)，基金管理人應(yīng)予公告并組織清算小組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。

二、基金財(cái)產(chǎn)的清算

1．基金財(cái)產(chǎn)清算組

（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算組，基金管理

人組織基金財(cái)產(chǎn)清算組在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

（2）基金財(cái)產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)

業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算組

可以聘用必要的工作人員。

（3）基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；?
金財(cái)產(chǎn)清算組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

2．基金財(cái)產(chǎn)清算程序

基金合同終止，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清

算?；鹭?cái)產(chǎn)清算程序主要包括：

（1）基金合同終止后，發(fā)布基金財(cái)產(chǎn)清算公告；

（2）基金合同終止時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；

（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（4）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估價(jià)和變現(xiàn)；

（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；

（6）聘請(qǐng)律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)；

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（7）將基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；

（8）參加與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；

（9）公布基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果；

（10）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

3．清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理

費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。

4．基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：

（1）支付清算費(fèi)用；

（2）交納所欠稅款；

（3）清償基金債務(wù)；

（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

基金財(cái)產(chǎn)未按前款（1）－（3）項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

5．基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金合同終止并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由

基金財(cái)產(chǎn)清算組公告；清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)

果經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)后，由基金財(cái)產(chǎn)清算組報(bào)中

國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。

6．基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存

基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。

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第二十三部分基金合同內(nèi)容摘要

基金合同內(nèi)容摘要見(jiàn)附件一。

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第二十四部分基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要

基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要見(jiàn)附件二。

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第二十五部分對(duì)基金份額持有人的服務(wù)

本基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務(wù)。以下是主要的服務(wù)

內(nèi)容，基金管理人將根據(jù)基金份額持有人的需要和市場(chǎng)的變化，增加或變更服務(wù)

項(xiàng)目。主要服務(wù)內(nèi)容如下：

一、基金份額持有人交易資料的寄送服務(wù)

每次交易結(jié)束后，基金份額持有人可在T＋2個(gè)工作日后通過(guò)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的網(wǎng)

點(diǎn)查詢(xún)和打印確認(rèn)單；在每季度結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)或基金

管理人按基金份額持有人意愿，向有交易的基金份額持有人以書(shū)面或電子文件形

式寄送季度對(duì)賬單；在每年度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)或基金管理

人按基金份額持有人意愿，對(duì)所有的基金份額持有人以書(shū)面或電子文件形式寄送

年度對(duì)賬單。

二、在線(xiàn)服務(wù)

基金基金份額持有人可以通過(guò)本基金公司的網(wǎng)站www.zofund.com訂制基金

信息資訊、并享受本基金管理人為基金份額持有人提供的投資報(bào)告服務(wù)。

三、查詢(xún)與咨詢(xún)服務(wù)

中歐基金公司客服中心為基金份額持有人提供7×24小時(shí)的電話(huà)語(yǔ)音服務(wù)，

基金份額持有人可通過(guò)客服電話(huà)021－68609700，400－700－9700（免長(zhǎng)途話(huà)費(fèi)）

的語(yǔ)音系統(tǒng)或登錄公司網(wǎng)站www.zofund.com查詢(xún)基金凈值、基金賬戶(hù)信息、基

金產(chǎn)品介紹等情況，人工座席在工作時(shí)間（周一至周五，9：00－17：00）還將

為基金份額持有人提供周到的人工答疑服務(wù)。

四、投訴受理

基金份額持有人可撥打客服電話(huà)021－68609700，400－700－9700（免長(zhǎng)途

話(huà)費(fèi)）投訴直銷(xiāo)機(jī)構(gòu)和代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的人員及其服務(wù)。

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第二十六部分其他應(yīng)披露事項(xiàng)

以下為本基金管理人自2024年5月1日至2025年4月30日刊登于中國(guó)證

監(jiān)會(huì)指定媒介的公告

序號(hào) 公告事項(xiàng) 披露日期 

1 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2024年6月） 2024-06-15 

2 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）基金產(chǎn)品資料概要更新 2024-06-25 

3 中歐基金管理有限公司旗下部分基金2024年第二季度報(bào)告的提示性公告 2024-07-19 

4 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）2024年第2季度報(bào)告 2024-07-19 

5 中歐基金管理有限公司關(guān)于中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）（A類(lèi)、E類(lèi)）在公司直銷(xiāo)柜臺(tái)開(kāi)展贖回費(fèi)率優(yōu)惠活動(dòng)的公告 2024-08-01 

6 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）基金經(jīng)理變更公告 2024-08-24 

7 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）基金產(chǎn)品資料概要更新 2024-08-28 

8 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2024年8月） 2024-08-28 

9 中歐基金管理有限公司旗下部分基金2024年中期報(bào)告的提示性公告 2024-08-31 

10 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）2024年中期報(bào)告 2024-08-31 

11 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）2024年第3季度報(bào)告 2024-10-25 

12 中歐基金管理有限公司旗下部分基金2024年第三季度報(bào)告的提示性公告 2024-10-25 

13 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）調(diào)整大額申購(gòu)、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入及定期定額投資申請(qǐng)金額確認(rèn)規(guī)則的公告 2024-12-18 

14 中歐基金管理有限公司關(guān)于暫停部分銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)辦理旗下基金相關(guān)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的公告 2025-01-18 

15 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）2024年第4季度報(bào)告 2025-01-22 

16 中歐基金管理有限公司旗下部分基金2024年第四季度報(bào)告的提示性公告 2025-01-22 

17 中歐基金管理有限公司關(guān)于暫停部分銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)辦理旗下基金相關(guān)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的公告 2025-02-22 

18 中歐基金管理有限公司關(guān)于中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）增設(shè)D類(lèi)基金份額、調(diào)低E類(lèi)基 2025-03-25 



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 金份額申購(gòu)費(fèi)并修訂相關(guān)法律文件的公告  

19 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年3月） 2025-03-25 

20 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）基金產(chǎn)品資料概要更新 2025-03-25 

21 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金基金合同（修訂） 2025-03-25 

22 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金托管協(xié)議（修訂） 2025-03-25 

23 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）D類(lèi)基金份額暫停大額申購(gòu)、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入及定期定額投資業(yè)務(wù)的公告 2025-03-27 

24 中歐基金管理有限公司旗下部分基金2024年年度報(bào)告的提示性公告 2025-03-29 

25 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）2024年年度報(bào)告 2025-03-29 

26 中歐基金管理有限公司旗下公募基金通過(guò)證券公司證券交易及傭金支付情況（2024年度下半年） 2025-03-31 

27 中歐基金管理有限公司旗下部分基金2025年第一季度報(bào)告的提示性公告 2025-04-22 

28 中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）2025年第1季度報(bào)告 2025-04-22 

29 中歐基金管理有限公司關(guān)于旗下部分基金開(kāi)通同一基金不同類(lèi)別份額轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的公告 2025-04-25 



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第二十七部分招募說(shuō)明書(shū)的存放及查閱方式

本招募說(shuō)明書(shū)存放在基金管理人、基金托管人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)等辦公場(chǎng)所，

投資人可在辦公時(shí)間免費(fèi)查閱；也可按工本費(fèi)購(gòu)買(mǎi)本招募說(shuō)明書(shū)復(fù)印件，但應(yīng)以

正本為準(zhǔn)。投資人也可以直接登錄基金管理人的網(wǎng)站進(jìn)行查閱。

基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。

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第二十八部分備查文件

一、備查文件包括：

1．中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金募集的文件

2．《中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金基金合同》

3．《中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金注冊(cè)與登記過(guò)戶(hù)委托代理協(xié)議》

4．《中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金托管協(xié)議》

5．法律意見(jiàn)書(shū)

6．基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照

7．基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照

8．中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他文件

二、備查文件的存放地點(diǎn)和投資人查閱方式：

以上備查文件存放在基金管理人的辦公場(chǎng)所，在辦公時(shí)間可供免費(fèi)查閱。

中歐基金管理有限公司

2025年7月8日

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

附件一基金合同內(nèi)容摘要

一、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)

（一）基金管理人

名稱(chēng)：中歐基金管理有限公司

住所：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)8層

辦公地址：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)上海中心大廈8

層、10層、16層

郵政編碼：200120

法定代表人：竇玉明

成立時(shí)間：2006年7月19日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[2006]102號(hào)

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊(cè)資本：2.20億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

（二）基金托管人

名稱(chēng)：廣發(fā)銀行股份有限公司

住所：廣東省廣州市越秀區(qū)東風(fēng)東路713號(hào)

辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街十五號(hào)鑫茂大廈北樓4層

法定代表人：王凱

成立時(shí)間：1988年7月8日

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)許可[2009]363號(hào)

組織形式：股份有限公司

注冊(cè)資本：217.9億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；

辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券；買(mǎi)

賣(mài)政府債券、金融債券等有價(jià)證券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；從

事銀行卡業(yè)務(wù)；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；外匯存、貸款；

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外匯匯款；外幣兌換；國(guó)際結(jié)算；結(jié)匯、售匯；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌

和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔(dān)保；買(mǎi)賣(mài)和代理買(mǎi)賣(mài)股票以外的外幣有價(jià)證券；發(fā)行

和代理發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券；自營(yíng)和代客外匯買(mǎi)賣(mài)；代理國(guó)外信用卡的

發(fā)行及付款業(yè)務(wù)；離岸金融業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨詢(xún)、見(jiàn)證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)等

批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

（三）基金份額持有人

投資人自依基金合同、招募說(shuō)明書(shū)取得基金份額即成為基金份額持有人和基

金合同當(dāng)事人，直至其不再持有本基金的基金份額，其持有基金份額的行為本身

即表明其對(duì)基金合同的完全承認(rèn)和接受。基金份額持有人作為基金合同當(dāng)事人并

不以在基金合同上書(shū)面簽章或簽字為必要條件。

（四）基金管理人的權(quán)利

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金管理人的權(quán)利為：

1．自本基金合同生效之日起，依照有關(guān)法律法規(guī)和本基金合同的規(guī)定獨(dú)立

運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；

2．依照基金合同獲得基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的其他

收入；

3．發(fā)售基金份額；

4．依照有關(guān)規(guī)定行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；

5．在符合有關(guān)法律法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、

轉(zhuǎn)換、非交易過(guò)戶(hù)、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)的規(guī)則，在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍

內(nèi)決定和調(diào)整基金的除調(diào)高托管費(fèi)率和管理費(fèi)率之外的相關(guān)費(fèi)率結(jié)構(gòu)和收費(fèi)方

式；

6．根據(jù)本基金合同及有關(guān)規(guī)定監(jiān)督基金托管人，對(duì)于基金托管人違反了本

基金合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大

損失的情形，應(yīng)及時(shí)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并采取必要措施保護(hù)基金及相關(guān)當(dāng)事人的

利益；

7．在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購(gòu)和贖回申請(qǐng)；

8．依據(jù)本基金合同的約定，轉(zhuǎn)換本基金運(yùn)作方式；

9．在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資、融券；

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10．自行擔(dān)任或選擇、更換注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)，獲取基金份額持有人名冊(cè)，并對(duì)

注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的代理行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；

11．選擇、更換代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，并依據(jù)基金銷(xiāo)售服務(wù)代理協(xié)議和有關(guān)法律法規(guī)，

對(duì)其行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；

12．選擇、更換律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供

服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)；

13．在基金托管人更換時(shí)，提名新的基金托管人；

14．依法召集基金份額持有人大會(huì)；

15．法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。

（五）基金管理人的義務(wù)

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金管理人的義務(wù)為：

1．依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基

金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；

2．辦理基金備案手續(xù)；

3．自基金合同生效之日起，以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金

財(cái)產(chǎn)；

4．配備足夠的具有專(zhuān)業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專(zhuān)業(yè)化的

經(jīng)營(yíng)方式管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；

5．建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保

證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同基金分別管

理，分別記賬，進(jìn)行證券投資；

6．除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三

人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；

7．依法接受基金托管人的監(jiān)督；

8．計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；

9．采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回和注銷(xiāo)價(jià)格的方

法符合基金合同等法律文件的規(guī)定；

10．按規(guī)定受理申購(gòu)和贖回申請(qǐng)，及時(shí)、足額支付贖回款項(xiàng)；

11．進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

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12．編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；

13．嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告

義務(wù)；

14．保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等，除《基金法》、

基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開(kāi)披露前應(yīng)予保密，不得向

他人泄露；

15．按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分

配收益；

16．依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或

配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；

17．保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；

18．以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其

他法律行為；

19．組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變

現(xiàn)和分配；

20．因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益，

應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；

21．基金托管人違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人利

益向基金托管人追償；

22．按規(guī)定向基金托管人提供基金份額持有人名冊(cè)資料；

23．面臨解散、依法被撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)并

通知基金托管人；

24．執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)決議；

25．不從事任何有損基金及其他基金當(dāng)事人利益的活動(dòng)；

26．依照法律法規(guī)為基金的利益對(duì)被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益

行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利，不謀求對(duì)上市公司的控股和直接管理；

27．法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。

（六）基金托管人的權(quán)利

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金托管人的權(quán)利為：

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1．依基金合同約定獲得基金托管費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的其

他收入；

2．監(jiān)督基金管理人對(duì)本基金的投資運(yùn)作；

3．自本基金合同生效之日起，依法保管基金資產(chǎn)；

4．在基金管理人更換時(shí)，提名新任基金管理人；

5．根據(jù)本基金合同及有關(guān)規(guī)定監(jiān)督基金管理人，對(duì)于基金管理人違反本基

金合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)基金資產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損

失的情形，應(yīng)及時(shí)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并采取必要措施保護(hù)基金及相關(guān)當(dāng)事人的利

益；

6．依法召集基金份額持有人大會(huì)；

7．按規(guī)定取得基金份額持有人名冊(cè)資料；

8．法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。

（七）基金托管人的義務(wù)

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金托管人的義務(wù)為：

1．安全保管基金財(cái)產(chǎn)；

2．設(shè)立專(zhuān)門(mén)的基金托管部，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、合格

的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專(zhuān)職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；

3．對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；

4．除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三

人謀取利益，不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)；

5．保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；

6．按規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)；

7．保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，

在基金信息公開(kāi)披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；

8．對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見(jiàn)，說(shuō)明

基金管理人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管

理人有未執(zhí)行基金合同規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇?
施；

9．保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；

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10．按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交

割事宜；

11．辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；

12．復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金份額

申購(gòu)、贖回價(jià)格；

13．按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

14．按規(guī)定制作相關(guān)賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)；

15．依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖

回款項(xiàng)；

16．按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金份額持有人依法自行召集

基金份額持有人大會(huì)；

17．因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因

其退任而免除；

18．基金管理人因違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金向基金管理

人追償；

19．參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分

配；

20．面臨解散、依法被撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，并通知基金管理人；

21．執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)決議；

22．不從事任何有損基金及其他基金當(dāng)事人利益的活動(dòng)；

23．建立并保存基金份額持有人名冊(cè)；

24．法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。

（八）基金份額持有人的權(quán)利

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金份額持有人的權(quán)利為：

1．分享基金財(cái)產(chǎn)收益；

2．參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；

3．依法轉(zhuǎn)讓或申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；

4．按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)；

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5．出席或者委派代表出席基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金份額持有人大會(huì)審

議事項(xiàng)行使表決權(quán)；

6．查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料；

7．監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

8．對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為

依法提起訴訟；

9．法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。

同一類(lèi)別的每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。

（九）基金份額持有人的義務(wù)

根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，基金份額持有人的義務(wù)為：

1．遵守法律法規(guī)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定；

2．交納基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)款項(xiàng)及法律法規(guī)和基金合同所規(guī)定的費(fèi)用；

3．在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者基金合同終止的有限責(zé)任；

4．不從事任何有損基金及其他基金份額持有人合法權(quán)益的活動(dòng)；

5．執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)決議；

6．返還在基金交易過(guò)程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理

人、基金托管人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、其他基金份額持有人處獲得的不當(dāng)?shù)美?
7．法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。

（十）本基金合同當(dāng)事各方的權(quán)利義務(wù)以本基金合同為依據(jù)

二、基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則

（一）基金份額持有人大會(huì)由基金份額持有人組成?；鸱蓊~持有人持有的

每一基金份額具有同等的投票權(quán)。

（二）召開(kāi)事由

1．當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，經(jīng)基金管理人、基金托管人或持有

基金份額10%以上（含10%，下同）的基金份額持有人（以基金管理人收到提議

當(dāng)日的基金份額計(jì)算，下同）提議時(shí)，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)：

（1）終止基金合同；

（2）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式，本基金按照基金合同的約定直接轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式的

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除外；

（3）變更基金類(lèi)別；

（4）變更基金投資目標(biāo)、投資范圍或投資策略；

（5）變更基金份額持有人大會(huì)程序；

（6）更換基金管理人、基金托管人；

（7）提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，但法律法規(guī)

要求提高該等報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的除外；

（8）本基金與其他基金的合并；

（9）對(duì)基金合同當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；

（10）法律法規(guī)、基金合同或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

2．出現(xiàn)以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改基金合

同，不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)：

（1）調(diào)低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)和其他應(yīng)由基金承擔(dān)

的費(fèi)用；

（2）在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更基金的申購(gòu)費(fèi)率、收費(fèi)方

式或調(diào)低贖回費(fèi)率或在對(duì)現(xiàn)有基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下

調(diào)整本基金的基金份額類(lèi)別的設(shè)置；

（3）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動(dòng)必須對(duì)基金合同進(jìn)行修改；

（4）對(duì)基金合同的修改不涉及本基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生實(shí)質(zhì)性

變化；

（5）基金合同的修改對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響；

（6）按照法律法規(guī)或本基金合同規(guī)定不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的其他

情形。

3.《基金合同》生效后，當(dāng)出現(xiàn)下述情形之一時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)召集召開(kāi)

基金份額持有人大會(huì)審議《基金合同》終止或與其他基金合并事項(xiàng)：

（1）連續(xù)60個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿(mǎn)200人的；

（2）連續(xù)60個(gè)工作日出現(xiàn)基金資產(chǎn)凈值低于3000萬(wàn)元的；

（3）連續(xù)60個(gè)工作日出現(xiàn)前十大基金份額持有人持有基金份額總額超過(guò)基

金總份額的90%的。

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（三）召集人和召集方式

1．除法律法規(guī)或本基金合同另有約定外，基金份額持有人大會(huì)由基金管理

人召集。基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。

2．基金托管人認(rèn)為有必要召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人

提出書(shū)面提議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，

并書(shū)面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起

60日內(nèi)召開(kāi)；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認(rèn)為有必要召開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)

自行召集。

3．代表基金份額10%以上的基金份額持有人認(rèn)為有必要召開(kāi)基金份額持有

人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書(shū)面提議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之

日起10日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金

托管人。基金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起60日內(nèi)召開(kāi)；基

金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召

開(kāi)的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書(shū)面提議。基金托管人應(yīng)當(dāng)自收到書(shū)面提議之日起

10日內(nèi)決定是否召集，并書(shū)面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理

人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書(shū)面決定之日起60日內(nèi)召開(kāi)。

4．代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開(kāi)基金份額

持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的

基金份額持有人有權(quán)自行召集基金份額持有人大會(huì)，但應(yīng)當(dāng)至少提前30日向中

國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

5．基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會(huì)的，基金管理人、基

金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。

（四）召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式

1．基金份額持有人大會(huì)的召集人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“召集人”）負(fù)責(zé)選擇確定開(kāi)

會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)、方式和權(quán)益登記日。召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，召集人必須于會(huì)

議召開(kāi)日前30日在指定媒介公告。基金份額持有人大會(huì)通知須至少載明以下內(nèi)

容：

（1）會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和出席方式；

（2）會(huì)議擬審議的主要事項(xiàng)；

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（3）會(huì)議形式；

（4）議事程序；

（5）有權(quán)出席基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人權(quán)益登記日；

（6）代理投票的授權(quán)委托書(shū)的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份、代理

權(quán)限和代理有效期限等）、送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)；

（7）表決方式；

（8）會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話(huà)；

（9）出席會(huì)議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；

（10）召集人需要通知的其他事項(xiàng)。

2．采用通訊方式開(kāi)會(huì)并進(jìn)行表決的情況下，由召集人決定通訊方式和書(shū)面

表決方式，并在會(huì)議通知中說(shuō)明本次基金份額持有人大會(huì)所采取的具體通訊方式、

委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書(shū)面表決意見(jiàn)寄交的截止時(shí)間和收取方

式。

3．如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書(shū)面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)

面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書(shū)面通知基金管

理人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，

則應(yīng)另行書(shū)面通知基金管理人和基金托管人到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票

進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺?duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督

的，不影響計(jì)票和表決結(jié)果。

（五）基金份額持有人出席會(huì)議的方式

1．會(huì)議方式

（1）基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)方式包括現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)和通訊方式開(kāi)會(huì)；

（2）現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)由基金份額持有人本人出席或通過(guò)授權(quán)委托書(shū)委派其代理人

出席，現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)出席，如基金管理人

或基金托管人拒不派代表出席的，不影響表決效力；

（3）通訊方式開(kāi)會(huì)指按照本基金合同的相關(guān)規(guī)定以通訊的書(shū)面方式進(jìn)行表

決；

（4）會(huì)議的召開(kāi)方式由召集人確定。

2．召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的條件

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（1）現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)方式

在同時(shí)符合以下條件時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議方可舉行：

①對(duì)到會(huì)的基金份額持有人在權(quán)益登記日持有基金份額的統(tǒng)計(jì)顯示，其所

持有的基金份額應(yīng)占權(quán)益登記日基金總份額的50%以上（含50%，下同）；

②到會(huì)的基金份額持有人身份證明及持有基金份額的憑證、代理人身份證

明、委托人持有基金份額的憑證及授權(quán)委托代理手續(xù)完備，到會(huì)者出具的相關(guān)文

件符合有關(guān)法律法規(guī)和基金合同及會(huì)議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與

基金管理人持有的注冊(cè)登記資料相符。

（2）通訊開(kāi)會(huì)方式

在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊會(huì)議方可舉行：

①召集人按本基金合同規(guī)定公布會(huì)議通知后，在2個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相

關(guān)提示性公告；

②召集人按基金合同規(guī)定通知基金托管人或/和基金管理人（分別或共同稱(chēng)

為“監(jiān)督人”）到指定地點(diǎn)對(duì)書(shū)面表決意見(jiàn)的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督；

③召集人在監(jiān)督人和公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會(huì)議通知規(guī)定的方式收取和統(tǒng)

計(jì)基金份額持有人的書(shū)面表決意見(jiàn)，如基金管理人或基金托管人經(jīng)通知拒不到場(chǎng)

監(jiān)督的，不影響表決效力；

④本人直接出具書(shū)面意見(jiàn)和授權(quán)他人代表出具書(shū)面意見(jiàn)的基金份額持有人

所代表的基金份額占權(quán)益登記日基金總份額的50%以上；

⑤直接出具書(shū)面意見(jiàn)的基金份額持有人或受托代表他人出具書(shū)面意見(jiàn)的代

理人提交的持有基金份額的憑證、授權(quán)委托書(shū)等文件符合法律法規(guī)、基金合同和

會(huì)議通知的規(guī)定，并與注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)記錄相符。

（六）議事內(nèi)容與程序

1．議事內(nèi)容及提案權(quán)

（1）議事內(nèi)容為本基金合同規(guī)定的召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)事由所涉及的

內(nèi)容。

（2）基金管理人、基金托管人、單獨(dú)或合并持有權(quán)益登記日本基金總份額

10%以上的基金份額持有人可以在大會(huì)召集人發(fā)出會(huì)議通知前就召開(kāi)事由向大會(huì)

召集人提交需由基金份額持有人大會(huì)審議表決的提案。

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（3）對(duì)于基金份額持有人提交的提案，大會(huì)召集人應(yīng)當(dāng)按照以下原則對(duì)提

案進(jìn)行審核：

關(guān)聯(lián)性。大會(huì)召集人對(duì)于基金份額持有人提案涉及事項(xiàng)與基金有直接關(guān)系，

并且不超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會(huì)職權(quán)范圍的，應(yīng)提交

大會(huì)審議；對(duì)于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會(huì)審議。如果召集

人決定不將基金份額持有人提案提交大會(huì)表決，應(yīng)當(dāng)在該次基金份額持有人大會(huì)

上進(jìn)行解釋和說(shuō)明。

程序性。大會(huì)召集人可以對(duì)基金份額持有人的提案涉及的程序性問(wèn)題做出決

定。如將其提案進(jìn)行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變

更的，大會(huì)主持人可以就程序性問(wèn)題提請(qǐng)基金份額持有人大會(huì)做出決定，并按照

基金份額持有人大會(huì)決定的程序進(jìn)行審議。

（4）單獨(dú)或合并持有權(quán)益登記日基金總份額10%以上的基金份額持有人提

交基金份額持有人大會(huì)審議表決的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份額

持有人大會(huì)審議表決的提案，未獲基金份額持有人大會(huì)審議通過(guò)，就同一提案再

次提請(qǐng)基金份額持有人大會(huì)審議，其時(shí)間間隔不少于6個(gè)月。法律法規(guī)另有規(guī)定

的除外。

（5）基金份額持有人大會(huì)的召集人發(fā)出召開(kāi)會(huì)議的通知后，如果需要對(duì)原

有提案進(jìn)行修改，應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人大會(huì)召開(kāi)30日前公告。否則，會(huì)議的

召開(kāi)日期應(yīng)當(dāng)順延并保證至少與公告日期有30日的間隔期。

2．議事程序

（1）現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)

在現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)的方式下，首先由大會(huì)主持人按照規(guī)定程序宣布會(huì)議議事程序及

注意事項(xiàng)，確定和公布監(jiān)票人，然后由大會(huì)主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，

經(jīng)合法執(zhí)業(yè)的律師見(jiàn)證后形成大會(huì)決議。

大會(huì)由召集人授權(quán)代表主持?；鸸芾砣藶檎偌说?，其授權(quán)代表未能主持

大會(huì)的情況下，由基金托管人授權(quán)代表主持；如果基金管理人和基金托管人授權(quán)

代表均未能主持大會(huì)，則由出席大會(huì)的基金份額持有人和代理人以所代表的基金

份額50%以上多數(shù)選舉產(chǎn)生一名代表作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持人。

召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會(huì)議人員的簽名冊(cè)。簽名冊(cè)載明參加會(huì)議人員姓名（或

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單位名稱(chēng)）、身份證號(hào)碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額數(shù)量、委托人姓名（或

單位名稱(chēng)）等事項(xiàng)。

（2）通訊方式開(kāi)會(huì)

在通訊表決開(kāi)會(huì)的方式下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的

表決截止日期后第2個(gè)工作日在公證機(jī)關(guān)及監(jiān)督人的監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部

有效表決并形成決議。如監(jiān)督人經(jīng)通知但拒絕到場(chǎng)監(jiān)督，則在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下形

成的決議有效。

3．基金份額持有人大會(huì)不得對(duì)未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。

（七）決議形成的條件、表決方式、程序

1．基金份額持有人所持每一基金份額享有平等的表決權(quán)。

2．基金份額持有人大會(huì)決議分為一般決議和特別決議：

（1）一般決議

一般決議須經(jīng)出席會(huì)議的基金份額持有人（或其代理人）所持表決權(quán)的50%

以上通過(guò)方為有效，除下列（2）所規(guī)定的須以特別決議通過(guò)事項(xiàng)以外的其他事

項(xiàng)均以一般決議的方式通過(guò)；

（2）特別決議

特別決議須經(jīng)出席會(huì)議的基金份額持有人（或其代理人）所持表決權(quán)的三分

之二以上（含三分之二）通過(guò)方為有效；涉及更換基金管理人、更換基金托管人、

轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、提前終止基金合同必須以特別決議通過(guò)方為有效。

3．基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或者備案，

并予以公告。

4．采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)有充分的相反證據(jù)證明，否則

表面符合法律法規(guī)和會(huì)議通知規(guī)定的書(shū)面表決意見(jiàn)即視為有效的表決，表決意見(jiàn)

模煳不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)入出具書(shū)面意見(jiàn)的基金份額持有

人所代表的基金份額總數(shù)。

5．基金份額持有人大會(huì)采取記名方式進(jìn)行投票表決。

6．基金份額持有人大會(huì)的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)分

開(kāi)審議、逐項(xiàng)表決。

（八）計(jì)票

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1．現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)會(huì)

（1）如基金份額持有人大會(huì)由基金管理人或基金托管人召集，則基金份額

持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開(kāi)始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人和代

理人中推舉兩名基金份額持有人代表與大會(huì)召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任

監(jiān)票人；如大會(huì)由基金份額持有人自行召集，基金份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)

在會(huì)議開(kāi)始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人和代理人中推舉兩名基金份額

持有人代表與基金管理人或基金托管人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；但如

果基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表未出席，則大會(huì)主持人可自行選舉三名基

金份額持有人代表?yè)?dān)任監(jiān)票人。

（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)，由大會(huì)主持人當(dāng)

場(chǎng)公布計(jì)票結(jié)果。

（3）如大會(huì)主持人對(duì)于提交的表決結(jié)果有異議，可以對(duì)投票數(shù)進(jìn)行重新清

點(diǎn)；如大會(huì)主持人未進(jìn)行重新清點(diǎn)，而出席大會(huì)的基金份額持有人或代理人對(duì)大

會(huì)主持人宣布的表決結(jié)果有異議，其有權(quán)在宣布表決結(jié)果后立即要求重新清點(diǎn)，

大會(huì)主持人應(yīng)當(dāng)立即重新清點(diǎn)并公布重新清點(diǎn)結(jié)果。重新清點(diǎn)僅限一次。

2．通訊方式開(kāi)會(huì)

在通訊方式開(kāi)會(huì)的情況下，計(jì)票方式為：由大會(huì)召集人授權(quán)的兩名監(jiān)票人在

監(jiān)督人派出的授權(quán)代表的監(jiān)督下進(jìn)行計(jì)票，并由公證機(jī)關(guān)對(duì)其計(jì)票過(guò)程予以公證；

如監(jiān)督人經(jīng)通知但拒絕到場(chǎng)監(jiān)督，則大會(huì)召集人可自行授權(quán)3名監(jiān)票人進(jìn)行計(jì)票，

并由公證機(jī)關(guān)對(duì)其計(jì)票過(guò)程予以公證。

（九）基金份額持有人大會(huì)決議報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或備案后的公告時(shí)間、方

式

1．基金份額持有人大會(huì)通過(guò)的一般決議和特別決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過(guò)之

日起5日內(nèi)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或者備案?；鸱蓊~持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)自中國(guó)

證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或者出具無(wú)異議意見(jiàn)之日起生效。

2．生效的基金份額持有人大會(huì)決議對(duì)全體基金份額持有人、基金管理人、

基金托管人均有約束力?；鸸芾砣?、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生

效的基金份額持有人大會(huì)決議。

3．基金份額持有人大會(huì)決議應(yīng)自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介公告。如果

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采用通訊方式進(jìn)行表決，在公告基金份額持有人大會(huì)決議時(shí)，必須將公證書(shū)全文、

公證機(jī)構(gòu)、公證員姓名等一同公告。

（十）法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)對(duì)基金份額持有人大會(huì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

三、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算

（一）基金合同的變更

1．基金合同變更內(nèi)容對(duì)基金合同當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響的，應(yīng)召

開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，基金合同變更的以下內(nèi)容應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議

同意。

（1）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式，本基金按照基金合同的約定直接轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式的

除外；

（2）變更基金類(lèi)別；

（3）變更基金投資目標(biāo)、投資范圍或投資策略；

（4）變更基金份額持有人大會(huì)程序；

（5）更換基金管理人、基金托管人；

（6）提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)。但法律法規(guī)

要求提高該等報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)或銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的除外；

（7）本基金與其他基金的合并；

（8）對(duì)基金合同當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；

（9）法律法規(guī)、基金合同或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

《基金合同》生效后，當(dāng)出現(xiàn)下述情形之一時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)召集召開(kāi)基

金份額持有人大會(huì)審議《基金合同》終止或與其他基金合并事項(xiàng)：

（1）連續(xù)60個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿(mǎn)200人的；

（2）連續(xù)60個(gè)工作日出現(xiàn)基金資產(chǎn)凈值低于3000萬(wàn)元的；

（3）連續(xù)60個(gè)工作日出現(xiàn)前十大基金份額持有人持有基金份額總額超過(guò)基

金總份額的90%的；

但出現(xiàn)下列情況時(shí)，可不經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議，由基金管理人和基金

托管人同意變更后公布，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案：

（1）調(diào)低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)和其他應(yīng)由基金承擔(dān)

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的費(fèi)用；

（2）在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更基金的申購(gòu)費(fèi)率、收費(fèi)方

式或調(diào)低贖回費(fèi)率，或在對(duì)現(xiàn)有基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下

調(diào)整本基金的基金份額類(lèi)別的設(shè)置；

（3）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動(dòng)必須對(duì)基金合同進(jìn)行修改；

（4）對(duì)基金合同的修改不涉及本基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生實(shí)質(zhì)性

變化；

（5）基金合同的修改對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響；

（6）按照法律法規(guī)或本基金合同規(guī)定不需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的其他

情形。

2．關(guān)于變更基金合同的基金份額持有人大會(huì)決議應(yīng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或備

案，并于中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或出具無(wú)異議意見(jiàn)后生效執(zhí)行，并自生效之日起2日內(nèi)

在至少一種指定媒介公告。

（二）本基金合同的終止

有下列情形之一的，本基金合同將終止：

1．基金份額持有人大會(huì)決定終止的；

2．基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷(xiāo)等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金管理人的職

務(wù)，而在6個(gè)月內(nèi)無(wú)其他適當(dāng)?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡?quán)利義務(wù)；

3．基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷(xiāo)等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金托管人的職

務(wù)，而在6個(gè)月內(nèi)無(wú)其他適當(dāng)?shù)耐泄軝C(jī)構(gòu)承接其原有權(quán)利義務(wù)；

4．中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。

（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算

1．基金財(cái)產(chǎn)清算組

（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算組，基金管理

人組織基金財(cái)產(chǎn)清算組在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

（2）基金財(cái)產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)

業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算組

可以聘用必要的工作人員。

（3）基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；?
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金財(cái)產(chǎn)清算組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

2．基金財(cái)產(chǎn)清算程序

基金合同終止，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清

算?；鹭?cái)產(chǎn)清算程序主要包括：

（1）基金合同終止后，發(fā)布基金財(cái)產(chǎn)清算公告；

（2）基金合同終止時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；

（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（4）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估價(jià)和變現(xiàn)；

（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；

（6）聘請(qǐng)律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)；

（7）將基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；

（8）參加與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；

（9）公布基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果；

（10）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

3．清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理

費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。

4．基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：

（1）支付清算費(fèi)用；

（2）交納所欠稅款；

（3）清償基金債務(wù)；

（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

基金財(cái)產(chǎn)未按前款（1）－（3）項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

5．基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金合同終止并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由

基金財(cái)產(chǎn)清算組公告；清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)

果經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)后，由基金財(cái)產(chǎn)清算組報(bào)中

國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。

6．基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存

中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū)（2025年7月）

基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。

四、爭(zhēng)議的處理

對(duì)于因基金合同的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與基金合同有關(guān)的爭(zhēng)議，基金

合同當(dāng)事人應(yīng)盡量通過(guò)協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過(guò)協(xié)商、調(diào)解解決

的，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)上海分會(huì)，按照中

國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為上海市。

仲裁裁決是終局的，對(duì)各方當(dāng)事人均有約束力，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。

爭(zhēng)議處理期間，基金合同當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)

地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

本基金合同受中國(guó)法律管轄。

五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式

本基金合同可印制成冊(cè)，供投資人在基金管理人、基金托管人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)和

注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)辦公場(chǎng)所查閱，但其效力應(yīng)以基金合同正本為準(zhǔn)。

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附件二基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要

一、托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱(chēng)：中歐基金管理有限公司

住所：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)8層

辦公地址：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)陸家嘴環(huán)路479號(hào)上海中心大廈8

層、10層、16層

郵政編碼：200120

法定代表人：竇玉明

成立日期：2006年7月19日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[2006]102號(hào)

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊(cè)資本：2.20億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

經(jīng)營(yíng)范圍：基金管理業(yè)務(wù)、包括依中國(guó)法律從事證券投資基金的設(shè)立和管理、

基金管理和與此相關(guān)的其他業(yè)務(wù)（涉及行政許可的憑許可證經(jīng)營(yíng)）

（二）基金托管人

名稱(chēng)：廣發(fā)銀行股份有限公司

住所：廣東省廣州市越秀區(qū)東風(fēng)東路713號(hào)

辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街十五號(hào)鑫茂大廈北樓4層

法定代表人：王凱

成立時(shí)間：1988年7月8日

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)許可[2009]363號(hào)

組織形式：股份有限公司

注冊(cè)資本：217.9億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；

辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券；買(mǎi)

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賣(mài)政府債券、金融債券等有價(jià)證券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；從

事銀行卡業(yè)務(wù)；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；外匯存、貸款；

外匯匯款；外幣兌換；國(guó)際結(jié)算；結(jié)匯、售匯；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌

和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔(dān)保；買(mǎi)賣(mài)和代理買(mǎi)賣(mài)股票以外的外幣有價(jià)證券；發(fā)行

和代理發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券；自營(yíng)和代客外匯買(mǎi)賣(mài)；代理國(guó)外信用卡的

發(fā)行及付款業(yè)務(wù)；離岸金融業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨詢(xún)、見(jiàn)證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)等

批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資

范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。

基金合同明確約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金

托管人要求的格式提供投資品種池和交易對(duì)手庫(kù)，以便基金托管人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)

系統(tǒng)，對(duì)基金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)

存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。

本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的

股票（含存托憑證）、債券、貨幣市場(chǎng)工具、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)

或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具。

本基金投資于國(guó)債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、地方政府債券、

短期融資券、資產(chǎn)支持證券、可轉(zhuǎn)債、可分離交易可轉(zhuǎn)債、債券回購(gòu)等固定收益

類(lèi)證券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%。

本基金不直接從二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)入股票、權(quán)證等非固定收益類(lèi)資產(chǎn)，但可以參與

新股申購(gòu)、股票增發(fā)，并可持有因可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股所形成的股票、持有股票所派發(fā)的

權(quán)證和因投資可分離債券所產(chǎn)生的權(quán)證。本基金投資于股票、權(quán)證等非固定收益

類(lèi)證券的比例不超過(guò)基金資產(chǎn)的20%。

本基金投資于信用債券的資產(chǎn)占基金固定收益類(lèi)資產(chǎn)的比例合計(jì)不低于

40%。本基金所指信用債券是指金融債（不包括政策性金融債）、企業(yè)債、公司債、

短期融資券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)債、可分離交易可轉(zhuǎn)債、資產(chǎn)支持證券等除國(guó)

債和中央銀行票據(jù)之外的、非國(guó)家信用的固定收益類(lèi)金融工具。

在封閉期結(jié)束后，本基金保留的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)

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收申購(gòu)款等）或者投資于到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券的比例合計(jì)不低于基金資

產(chǎn)凈值的5%。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，本基金管理人在履行適

當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。

（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資、

融資比例進(jìn)行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：

本基金在投資策略上兼顧投資原則以及本基金的固有特點(diǎn)，通過(guò)分散投資降

低基金財(cái)產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持基金組合良好的流動(dòng)性?；鸬耐顿Y組合將遵

循以下限制：

（1）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；

（2）本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3%；

（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過(guò)該證

券的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有的同一權(quán)證，不得超過(guò)該權(quán)證的10%；

（5）本基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行債券回購(gòu)的資金余額不得超過(guò)基

金資產(chǎn)凈值的40%；本基金在全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)中的債券回購(gòu)最長(zhǎng)期限為1年，

債券回購(gòu)到期后不得展期；

（6）本基金投資于固定收益類(lèi)證券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本基金

投資于股票、權(quán)證等非固定收益類(lèi)證券的比例不超過(guò)基金資產(chǎn)的20%；本基金投

資于信用債券的資產(chǎn)占基金固定收益類(lèi)資產(chǎn)的比例合計(jì)不低于40%；

（7）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過(guò)

基金資產(chǎn)凈值的10%；

（8）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%；

（9）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超

過(guò)該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；

（10）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持

證券，不得超過(guò)其各類(lèi)資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；

（11）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。

基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)

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級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣(mài)出；

（12）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（13）在封閉期結(jié)束后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金（不包

括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等）或者到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券；

（14）本基金管理人管理的全部開(kāi)放式基金(包括開(kāi)放式基金以及處于開(kāi)放

期的定期開(kāi)放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過(guò)該上市公司

可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的

可流通股票，不得超過(guò)該上市公司可流通股票的30%；

（15）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值

的15%；因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之

外的因素致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)

性受限資產(chǎn)的投資；

（16）本基金與私募類(lèi)證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)

手開(kāi)展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍

保持一致；

（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境

內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；

（18）法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他限制。

如果法律法規(guī)對(duì)本基金合同約定投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的

規(guī)定為準(zhǔn)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消上述限制，如適用于本基金，則本基金在履

行適當(dāng)程序后投資不再受相關(guān)限制。

除上述第（11）、（13）、（15）、（16）項(xiàng)外，因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、

基金規(guī)模變動(dòng)、股權(quán)分置改革中支付對(duì)價(jià)等基金管理人之外的因素致使基金投資

比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生

效之日起開(kāi)始。

（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)本托管協(xié)

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議第十五條第九款基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。

基金托管人通過(guò)事后監(jiān)督方式對(duì)基金管理人基金投資禁止行為和關(guān)聯(lián)交易

進(jìn)行監(jiān)督。根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金

托管人應(yīng)事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)

系的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單?；鸸芾砣撕突鹜泄苋擞胸?zé)任確

保關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，并負(fù)責(zé)及時(shí)將更新后的名單發(fā)送給

對(duì)方。

若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行法律法

規(guī)禁止基金從事的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人采取必要措施

阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，如基金托管人采取必要措施后仍無(wú)法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生

時(shí)，基金托管人有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金管理

人參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)

標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單，并約定各

交易對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照交易對(duì)手名單的范圍在

銀行間債券市場(chǎng)選擇交易對(duì)手。基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀

行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單進(jìn)行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮?duì)銀行間債券市場(chǎng)

交易對(duì)手名單及結(jié)算方式進(jìn)行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)

行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場(chǎng)情況需要

臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市場(chǎng)交易對(duì)手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說(shuō)明理由，

并在與交易對(duì)手發(fā)生交易前3個(gè)工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。

基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場(chǎng)的交易規(guī)則進(jìn)行

交易，并承擔(dān)交易對(duì)手不履行合同造成的損失，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市

場(chǎng)成交單對(duì)合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒(méi)有按照

事先約定的交易對(duì)手或交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，

基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失和責(zé)任。

（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資

流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。

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1．基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于規(guī)范基金投資非公開(kāi)發(fā)行證券行

為的緊急通知》、《關(guān)于基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問(wèn)題的通知》

等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

2．流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開(kāi)發(fā)

行股票、公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證

券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、

回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。

3．在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投資決策流程、

風(fēng)險(xiǎn)控制等規(guī)章制度?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)根據(jù)基金的投資風(fēng)格和流動(dòng)性的需要合理

安排流通受限證券的投資比例，并在相關(guān)制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流

動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。

上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情

況。

上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會(huì)通過(guò)之后，

基金管理人應(yīng)至少于首次投資流通受限證券之前兩個(gè)工作日將上述資料書(shū)面發(fā)

至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核。

4．在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)按約定時(shí)間向基金托管人提供

符合法律法規(guī)要求的有關(guān)流通受限證券的信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但不限于如下文件

（如有）：擬發(fā)行證券主體的中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文件、擬發(fā)行數(shù)量、定價(jià)依據(jù)、鎖

定期、基金擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)量、價(jià)格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持

有流通受限證券市值占基金資產(chǎn)凈值的比例、劃款賬號(hào)、劃款金額、劃款時(shí)間文

件等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整。

5.基金投資流通受限證券，基金管理人應(yīng)根據(jù)本協(xié)議的規(guī)定與基金托管銀

行簽訂風(fēng)險(xiǎn)控制補(bǔ)充協(xié)議。協(xié)議應(yīng)包括基金托管人對(duì)于基金管理人是否遵守相關(guān)

制度、流動(dòng)型風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案以及相關(guān)投資額度和比例的情況進(jìn)行監(jiān)督等內(nèi)容。

6．基金管理人應(yīng)在基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票后兩個(gè)交易日內(nèi)，在中國(guó)證監(jiān)

會(huì)制定媒體披露所投資非公開(kāi)發(fā)行股票的名稱(chēng)、數(shù)量、總成本、賬面價(jià)值，以及

總成本和賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。

7．基金托管人應(yīng)對(duì)基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控

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制制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案情況進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書(shū)面

信息。基金托管人認(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，有權(quán)要求基金管理人

在投資流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充書(shū)面說(shuō)明，并保留查

看基金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)就基金投資流通受限證券出具的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等備

查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造

成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

如基金管理人和基金托管人無(wú)法達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)請(qǐng)求解決。

如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)任何責(zé)任。如果基金托管人沒(méi)有切

實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。

（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金資產(chǎn)

凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開(kāi)支及收入確定、基金

收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)

督和核查。

（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違

反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話(huà)提醒或書(shū)面提示等方

式通知基金管理人限期糾正。

基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍?shū)

面通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基

金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限

內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督

促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正

的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

（八）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和

本托管協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。

對(duì)基金托管人發(fā)出的書(shū)面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或

就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和

本托管協(xié)議的要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極

配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、

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行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人。

（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，

同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

基金管理人無(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，

或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出

警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

三、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查

（一）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括

基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)、復(fù)核基金

管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、

相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分

賬管理、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等

違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知

基金托管人限期糾正。

基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式給基金管理人發(fā)出回函，說(shuō)

明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基

金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積

極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核

查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。

（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，

同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

基金托管人無(wú)正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采

取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告

仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

四、基金財(cái)產(chǎn)的保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

1．基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)；

2．基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)；

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3．基金托管人按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)；

4．基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完

整與獨(dú)立；

5．基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管

基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決；

6．對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人

確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金賬戶(hù)的，基金托

管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基

金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何

責(zé)任；

7．除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金財(cái)產(chǎn)。

（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資

1．基金募集期間募集的資金應(yīng)存于中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的開(kāi)放

式基金認(rèn)購(gòu)專(zhuān)戶(hù)，該賬戶(hù)由基金管理人委托的登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開(kāi)立并管理。

2．基金募集期滿(mǎn)或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、

基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)

將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開(kāi)立的基金托管專(zhuān)戶(hù)，同時(shí)在規(guī)定時(shí)

間內(nèi)，聘請(qǐng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。

出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效。

3．若基金募集期限屆滿(mǎn)，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按

規(guī)定辦理退款等事宜。

（三）基金托管專(zhuān)戶(hù)的開(kāi)立和管理

1．基金托管人以基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)基金托管專(zhuān)戶(hù)，保管基金的

銀行存款。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、支

付基金收益、收取申購(gòu)款，均需通過(guò)基金托管專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行。

2．基金托管專(zhuān)戶(hù)的開(kāi)立和使用，限于滿(mǎn)足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開(kāi)立任何其他銀行賬戶(hù)；亦不得使用基

金的任何賬戶(hù)進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

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3．基金托管專(zhuān)戶(hù)的開(kāi)立和管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)

構(gòu)的其他有關(guān)規(guī)定。

（四）基金證券賬戶(hù)和結(jié)算備付金賬戶(hù)的開(kāi)立和管理

1．基金托管人在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司

為基金開(kāi)立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶(hù)。

2．基金證券賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，僅限于滿(mǎn)足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；?
托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶(hù)，亦

不得使用基金的任何賬戶(hù)進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

3．基金證券賬戶(hù)的開(kāi)立和證券賬戶(hù)卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶(hù)資產(chǎn)

的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。

4．基金托管人以基金托管人的名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)立

結(jié)算備付金賬戶(hù)，并代表所托管的基金完成與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的

一級(jí)法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、交收價(jià)差資金等

的收取按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。

5．若中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其

他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶(hù)的開(kāi)立、使用的，若無(wú)相關(guān)規(guī)定，則基金

托管人比照上述關(guān)于賬戶(hù)開(kāi)立、使用的規(guī)定執(zhí)行。

（五）銀行間債券托管專(zhuān)戶(hù)的開(kāi)設(shè)和管理

基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請(qǐng)并取得進(jìn)入全國(guó)銀行間

同業(yè)拆借市場(chǎng)的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以本基金的名

義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)設(shè)銀行間債券市場(chǎng)債券托管賬戶(hù)，并代表

基金進(jìn)行銀行間市場(chǎng)債券的結(jié)算。基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全

國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)主協(xié)議，基金托管人保管協(xié)議正本，基金管理人保存

協(xié)議副本。

（六）其他賬戶(hù)的開(kāi)立和管理

在本托管協(xié)議簽訂日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合

同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶(hù)的開(kāi)設(shè)和使用，由基

金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開(kāi)立

有關(guān)賬戶(hù)。該賬戶(hù)按有關(guān)規(guī)則使用并管理。

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（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管

基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價(jià)憑證由基金托管人存放于基金托管人

的保管庫(kù)，也可存入中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)

任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營(yíng)業(yè)中心的代保管庫(kù)，保管憑證由基金托

管人持有。實(shí)物證券等有價(jià)憑證的購(gòu)買(mǎi)和轉(zhuǎn)讓?zhuān)苫鸸芾砣撕突鹜泄苋斯餐?
辦理。基金托管人對(duì)由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。

（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表

基金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人

保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大

合同包括但不限于基金年度審計(jì)合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生

的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的

原件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合同簽署后及時(shí)將重大合同傳真給基金托管人，并在

30個(gè)工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限為基金合同終止

后15年。

五、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算與復(fù)核

（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序

1．基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。

基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金份額總數(shù)，基金份額凈值的計(jì)算，

精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入，國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，經(jīng)基金托管人復(fù)

核，按規(guī)定公告。

2．復(fù)核程序

基金管理人每工作日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金

托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管理人對(duì)外公布。

3．根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管

理人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)

的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)的，

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按照基金管理人對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。

（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

1．估值對(duì)象

基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資

產(chǎn)。

2．估值方法

（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值

①交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所

掛牌的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生

重大變化，以最近交易日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生

了重大變化的，可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易

市價(jià)，確定公允價(jià)格；

②交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤(pán)價(jià)估值，估值日沒(méi)有交易

的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值。如

最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重

大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

③交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤(pán)價(jià)減去債券收盤(pán)價(jià)中所

含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒(méi)有交易的，且最近交易日后經(jīng)

濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤(pán)價(jià)減去債券收盤(pán)價(jià)中所含的債券

應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可

參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)

格；

④交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠

計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。

（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的

同一股票的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）

估值；

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②首次公開(kāi)發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，

在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。

③首次公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易

所上市的同一股票的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，按

監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

（3）全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采

用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

（4）同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券所處的市場(chǎng)分別

估值。

（5）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

（6）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀(guān)反映其公允價(jià)值的，

基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估

值。

（7）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，

按國(guó)家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知

對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

3．特殊情形的處理

基金管理人、基金托管人按估值方法的第（6）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤

差不作為基金份額凈值錯(cuò)誤處理。

（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式

1．當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以?xún)?nèi)（含第4位）發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為基金

份額凈值錯(cuò)誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)

基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈

值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，基金托管

人同時(shí)有權(quán)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.50%時(shí)，基金管

理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)公告；當(dāng)發(fā)生凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，

由此給基金份額持有人和基金造成損失的，應(yīng)由基金管理人先行賠付，基金管理

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人按差錯(cuò)情形，有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。

2．當(dāng)基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠

償時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后

按以下條款進(jìn)行賠償：

（1）本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)

題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時(shí)，按基金管理人的建

議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

（2）若基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，

而且基金托管人未對(duì)計(jì)算過(guò)程提出疑義或要求基金管理人書(shū)面說(shuō)明，基金份額凈

值出錯(cuò)且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)投資者或基金支

付賠償金，就實(shí)際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按

照管理費(fèi)和托管費(fèi)的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（3）如基金管理人和基金托管人對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然多次重

新計(jì)算和核對(duì)，尚不能達(dá)成一致時(shí)，為避免不能按時(shí)公布基金份額凈值的情形，

以基金管理人的計(jì)算結(jié)果對(duì)外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，

由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

（4）由于基金管理人提供的信息錯(cuò)誤（包括但不限于基金申購(gòu)或贖回金額

等），進(jìn)而導(dǎo)致基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤而引起的基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)的損

失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

3．由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，有關(guān)會(huì)計(jì)制度變化或

由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合

理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤而造成的基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤，基金

管理人、基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取必要

的措施消除由此造成的影響。

4．基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計(jì)算尾差，

以基金管理人計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。

5．前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門(mén)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另

有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。

（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形

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1．基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；

2．因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金

資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；

3．占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障

投資人的利益，已決定延遲估值；

4.當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無(wú)可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)

格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，基金管理人經(jīng)與基金托

管人協(xié)商一致的；

5．中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其他情形。

（五）基金會(huì)計(jì)制度

按國(guó)家有關(guān)部門(mén)規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。

（六）基金賬冊(cè)的建立

基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。基金管理人獨(dú)立地

設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊(cè)。若基金管理人和基金托管人對(duì)會(huì)計(jì)處理方

法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無(wú)法查找

到錯(cuò)賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。

（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核

1．財(cái)務(wù)報(bào)表的編制

基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。

2．報(bào)表復(fù)核

基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核

對(duì)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全

一致。

3．財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排

（1）報(bào)表的編制

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表的編制；在每個(gè)季

度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩

個(gè)月內(nèi)完成半年報(bào)告編制；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成年度報(bào)告編制?；?
年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)審計(jì)?；鸷贤Р蛔銉蓚€(gè)月的，基金管理

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人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。

（2）報(bào)表的復(fù)核

基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托

管人在復(fù)核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共

同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國(guó)家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。

基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。

六、基金份額持有人名冊(cè)的保管

基金份額持有人名冊(cè)至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱(chēng)和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊(cè)由基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基

金管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊(cè)。保管方式可以采用電子

或文檔的形式，保存期不少于15年。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

基金托管人因編制基金定期報(bào)告等合理原因要求基金管理人提供相關(guān)資料

時(shí)，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托管人，不得無(wú)故拒絕或延誤提供，并保

證其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊(cè)

用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

七、爭(zhēng)議解決方式

因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭(zhēng)議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過(guò)協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、

調(diào)解不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭(zhēng)議提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)上海

分會(huì)，仲裁地點(diǎn)為上海市，按照中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)

則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對(duì)當(dāng)事人均有約束力，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。

爭(zhēng)議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)

忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有

人的合法權(quán)益。

本協(xié)議受中國(guó)法律管轄。

八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算

（一）托管協(xié)議的變更程序

本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其

內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

或備案后生效。

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（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形

1．基金合同終止；

2．基金托管人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；

3．基金管理人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理

權(quán)；

4．發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。

（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算

1．基金財(cái)產(chǎn)清算組

（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算組，基金管理

人組織基金財(cái)產(chǎn)清算組在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

（2）基金財(cái)產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)

業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算組

可以聘用必要的工作人員。

（3）在基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責(zé)，

繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額

持有人的合法權(quán)益。

（4）基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基

金財(cái)產(chǎn)清算組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

2．基金財(cái)產(chǎn)清算程序

基金合同終止，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清

算?；鹭?cái)產(chǎn)清算程序主要包括：

（1）基金合同終止后，發(fā)布基金財(cái)產(chǎn)清算公告；

（2）基金合同終止時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；

（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

（4）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估價(jià)和變現(xiàn)；

（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；

（6）聘請(qǐng)律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)；

（7）將基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；

（8）參加與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；

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（9）公布基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果；

（10）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

3．清算費(fèi)用

清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理

費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。

4．基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：

（1）支付清算費(fèi)用；

（2）交納所欠稅款；

（3）清償基金債務(wù)；

（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

基金財(cái)產(chǎn)未按前款（1）－（3）項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

5．基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金合同終止并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由

基金財(cái)產(chǎn)清算組公告；清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)

果經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)后，由基金財(cái)產(chǎn)清算組報(bào)中

國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。

6．基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存

基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。


              
                
               中歐增強(qiáng)回報(bào)債券型證券投資基金（LOF）更新招募說(shuō)明書(shū).pdf
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